3月已经记录上月的医疗总费用。但病人自付部分的医疗费迟迟不交，4月份才来交来3月自付医疗费。4月明细表里已经没有她的住院总费用了，不能影响4月医疗总费用。该怎么做账呢？

3、C上市公司为增值税一般纳税人， 适用的增值税税率为13%。 2020年3月份发生的与职工薪酬有关的经济业务如下: (1)对生产车间部门使用的设备进行日常维修，应付内部维修人员薪酬1.2万元。 (2)为公司总部下属20位部门经理每人配备汽车一辆免 费使用，假定每辆汽车每月折旧80.05万元。(3)以银行存款交纳职工医疗保险5万元。 (4)月末，分配职工工资150万元，其中直接生产人员工资110万元，车间管理人员工资10万元，企业行政管理人员工资20万元，专设销售机构人员工资10万元。 (5)从应付张经理的工资中，扣除上月代垫的应由其本人负担的医疗费0.8万元。 要求:编制C上市公司2020年3月上述交易或事项的会计分录。

假定甲企业2020年11月发生如下职工薪酬业务：‏（1）月末计算并分配本月应付职工工资总额1000000元（其中生产工人工资600000元，车间管理人员工资120000元，厂部管理部门人员工资200000元，销售人员工资50000元，在建工程人员工资30000元）。‏（2）月末分别按工资总额的8%、20%、2%、10.5%、14%、2%和2.5%计提医疗保险费、基本养老保险费、失业保险费、住房公积金、职工福利费、工会经费和职工教育费。‏（3）企业代扣职工个人所得税30000元，并将其余基本应付工资970000元通过开户银行支付至职工工资卡中。‏（4）企业以银行存款向社会保险征收部门支付计提的医疗保险费80000元、养老保险费200000元和失业保险费20000元，向住房公积金管理中心支付计提的住房公积金105000元，向工会支付计提的工会经费20000元。‏（5）企业以自产A产品作为福利发放给公司每名职工（假定该公司拥有职工100名），该产品的生产成本为8000元/件，市场不含税售价为10000元/件，适用的增值税率为16%

老师，你好！公司是专门给病人做透析的公司，主要的收入来自医保局打款。我们12月份医疗总费用为393721.51元。基金支付为448275.21元（医保局应该给公司打款金额，我们应该按照这笔钱做收入。但是医保局每次打款都少于这个金额）。病人自费部分19295.68元。那账上怎么做会计分录

3月已经记录上月的医疗总费用。但病人自付部分的医疗费迟迟不交，4月份才来交来3月自付医疗费。4月明细表里已经没有她的住院总费用了，不能影响4月医疗总费用。该怎么做账呢？

老师好！我前任会计做的计提社保医保缴纳分录数字都是错的，8月份计提社保医保数字是7月份的，实际上7月份已经缴纳过了！而且她当时缴纳时好几个月份都没有申报缴纳，去年的费用今年3月才补交的，目前还有去年的8—19月份的医保单位缴纳部分是没有交的，现在我想把这些分录包括数字全部在9月份重新做一遍正确的，错误的红冲，那对来年的汇算清缴和个人所得税这些会不会有影响呢？我是小白一个