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你好老师,做汇算清缴填A105080表时,固定资产有季度享受一次性税前扣除的,还有一部分没有享受,在表中所有固定资产那,本年折旧是填所有资产的折旧还是咋填?

2023-05-25 11:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-25 11:23

你好,不管享不享受,只要你属于你单位的固定资产,都需要在这里面填写,不享受的你不用填写11.2行。

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快账用户1729 追问 2023-05-25 11:26

老师,现在有个问题是,纳税调整娥=累计折旧额-税收折旧额,我们有一次性税前扣除的,就不知道这个咋填了

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齐红老师 解答 2023-05-25 11:28

你好,上面的明细填写了之后,在下面的11.2行里面增加一个第6列就行,其他的都是和上面一样填写

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快账用户1729 追问 2023-05-25 11:32

老师,麻烦帮我看下

老师,麻烦帮我看下
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齐红老师 解答 2023-05-25 11:36

你看下第八列有填写吗?和第三列一样。

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快账用户1729 追问 2023-05-25 11:37

填了,麻烦老师帮我看下其他的,谢谢,是否正确

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齐红老师 解答 2023-05-25 11:39

你好,其他的看不出来的,没法给你判断这个金额。

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齐红老师 解答 2023-05-25 11:40

都是好几个的固定资产的吗。

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快账用户1729 追问 2023-05-25 11:40

啊,这个还看不出来吗?

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齐红老师 解答 2023-05-25 11:40

那谁能知道你哪些固定资产需要一次折旧,这个是好几个的嘛,因为你的原值已经超过了500万。

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快账用户1729 追问 2023-05-25 11:41

嗯,90台设备,80台没享受政策,10台22年采购的享受了一次性扣除

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齐红老师 解答 2023-05-25 11:44

那就是正确的,可以的。

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你好,不管享不享受,只要你属于你单位的固定资产,都需要在这里面填写,不享受的你不用填写11.2行。
2023-05-25
是什么时候购入的呢?
2022-04-15
上面是你所有的固定资产 下面是需要一次折旧填写的 都是单独填写的 不是自动取数 是,包含
2023-11-22
同学你好 很高兴为你解答 是的 不享受
2022-05-12
你好,第二列正常填写你2023年当年折旧的金额。第5列填写0。
2024-04-29
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