没有对应建筑项目的劳务费发票可以入其他业务成本吗？

做其他业务成本，你得有其他业务收入。

没有其他业务收入，那这张票怎么入账？劳务费的普票

这个是项目工地上的吗？

不是工地上的，开的是建筑服务劳务费

不是工地上这个是徐增的吗？如果是的话，你分摊到其他的项目吧，工程施工劳务费里面，确认收入之后结转到主营业务成本平均分摊到项目。

现在还没有项目怎么办？款已经付了，发票能先不入账吗？另外，建筑服务-劳务费的发票必须备注项目名称和地址吗？这发票没备注

那这个属于虚开发票吗？还是什么情况？虚开发票建议退回去吧，这个发票用不上。

我不知道是不是虚开，就是用来走账的，老师，这个怎么处理做账？另外，建筑服务-劳务费的发票必须备注项目名称和地址吗？这发票没备注

借工程施工贷银行房款，你要做账的话就得做这个，必须备注，没有备注不行，发票没法使用。

那个需要有对应的项目才可以的，也就是你没有项目，这个发票根本就没法使用的。

那我必须退回去让重开，加上备注吗？可是没有项目，怎么备注呢？或者能让对方开成劳务劳务费吗？这个是不是不用备注项目名称和地址？

先别让对方开发票，你们以后有了工程项目的时候，再给你开到工程项目就是了。

那先做预付账款吗？另外，社保和工资可以当月计提，当月发放吗？

可以的 可以可以的

公司社保如果当月没交，产生的滞纳金怎么做账？这个滞纳金可以税前扣除吗？

借营业外支出，滞纳金贷银行

可以税前扣除的抵扣

社保滞纳金可以税前扣除吗？

可以的，可以税前扣除。

那就不用纳税调增吧？另外，专票当月没有认证抵扣的，是入应交增值税-待认证还是待抵扣？这两个科目有什么区别？