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老师您好,小型微利企业,报企业所得税年报,但是系统中企业所得显示是按照25%收的,请问是不是有哪张表是小型微利必须要填写的,系统才能带出

2023-05-30 10:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-30 10:51

A107040    减免所得税优惠明细表

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快账用户5378 追问 2023-05-30 13:33

请问老师22年小型微利企业年应纳税所得额不超过100万,是按照2.5征收吧,那我是不是在第一栏减免企业所得税是按照利润100*25%-100*2.5%吗

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齐红老师 解答 2023-05-30 13:49

是的,就是那样填报的

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A107040    减免所得税优惠明细表
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