你好，我公司是EPC 总成包企业，去外地做项目，给甲方开具1000万发票，其中有600万是6%的，400万是9%，下游公司给我们开具800万的9%发票，那么我司还需要预缴2%的税款吗？600万可以用800万的9%抵扣吗？

我们公司是商场联营公司，请问一下，公司销售10万，我们公司公账转款给了商场10万，联营费用1万，我们需要给商场开13%的专票9万给商场，上面没有任何备注，商场又转回我们9万的款项，请问我这个具体的账务怎么处理呢？公司转10万给商场是借预付账款10万，贷银行存款10万，我们给商场开发票并收到9万，是借银行存款9，贷主营业务收入79646、销项税额10354，那我的预付账款10万怎么销账呢？怎样做会计分录才能平账？还有1万的费用怎么做会计分录，谢谢老师指点！！万分感谢

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老师，请问一个问题。我们项目上装的电费总表由我都承包方开户缴纳电费，电力公司开票给我公司比如5要。其中有2万是业主使用，业主要求我们开具电费发票给他。那电力公司开给我的5万专票中的2万所对应的进项要转出吗？还是我按正常的购进销售做抵扣就可以？

您好，老师。建筑行业，公司在北京为一般纳税人，在三亚有一个老的项目使用简易计税，给甲方开票1700万，如果我没有收到下游分包的发票，那我我就需要在当地按照3%全额预缴税款50万（不精确估计的数）。如果我有下游分包提供当月的发票 1000万，那我就只需要在当地缴纳20万的税款，这个20万就是我最终的成本吗？那个被抵掉的30万税款 ，公司所在地北京，需要清缴税款吗？就是说北京这要不要交这30万元？

好2021年我们是挂靠在另外一家公司，我们在施工地预缴了600多万的2个点的税，我们提供了专用发票800多万劳务发票，基本上是一个点的，普票也有400多万，被挂靠公司也开了600多万的专用发票给业主，是9个多点，那2022年这样被挂靠公司是还要退税给我们，，还是我们还要再缴税