麻烦老师帮忙解答一下，这个怎么做

老师我已经做出来了，不用了，谢谢

第一季度 ： 期初现金余额=52 销售现金收入=30*100*0.6+800=2600

可供使用的现金合计=52+2600=2652

减去各项支出： 材料采购： （30+40×10%-3）×10×4×50%+420=1040

人工成本： （30+40×10%-3）×2×10=620 制造费用： （30+40×10%-3）×2×7.5=465

销售和管理费用 100 所得税费用25 购买设备 450 现金支出合计2700=1040+620+465+100+25+450

现金多余或不足 =52+2600-2700=-48 加：短期借款100 减：支付短期借款利息100*0.02=2 期末现金余额=-48+100-2=50

设第一季度短期借款X： 48+X-X×2%≥50 解得：X≥100 借款金额为10万元的整数倍，所以借款100万元。

第二季度： 期初现金余额=50 销售现金收入=30×100×40%+40×90×60%=3360 可供使用的现金合计=50+3360=3410

减去各项支出： 材料采购： （30+40×10%-3）×10×4×50%+（40+50×10%-40×10%）×10×4×50%=1440 人工成本： （40+50×10%-40×10%）×2×10=820 制造费用： （40+50×10%-40×10%）×2×7.5=615

老师这个怎么做

前面的题我已经做出来了，这个有点难

销售和管理费用 100 所得税费用25 购买设备250 现金支出合计3250

现金多余或不足 =50+3360-3250=160 加：短期借款0 偿还100 减：支付短期借款利息100*0.02=2 期末现金余额=160-100-2=58

下面的这个题目我看看

这个题目的答案是 A=-7500+6000+2600-52-540=508

B=52 C就倒着算出来的数据 503+540+52+1450=2545

D= (2600-1450) ×8%/4=23 -450+E-690-E*8%/4≥500 得出E≥1673.47 那么得出本题中的 E=1700

B可以再解释一下嘛

二季度的现金余缺和一季度的现金余额不是一个数字

您是不了解C吧 我们只是做了资金方面的预算 因为二季度要还款1450，所以倒算起来，二季度经营净现金流起码要有2545

短期借款利息52 是等于第一季度52 因为季度末才归还1450短期借款 2600*0.08/4=52