您好,不可以的 对于货物运输服务,【运输工具种类】【运输工具牌号】【起运地】【到达地】【运输货物名称】等属于必填项,全部填写完成后,才能开票,并且展示在发票上

I案例3] 2019年4月 份,某科技服 务有限公司取得了多张国内运输服务的票据,相关进项税额抵扣情况如下:(1)取得一张某客运服务公司开具的陆路运输服务的增值税专用发票,注明的税额为240元。 (2) 取得一张某网约车公司开具的出租车费用的增值税电子普通发票,注明的税额为150元。 (3)取得两张注明员工身份信息的航空运输电子客票行程单,列示的合计票价3170元、燃油附加费100元、民航发展基金100元。 (4)取得两张合计金额1090元(机打注明的旅客身份信息显示乘车人是单位员工李某)的高铁车票。 (5)取得六张合计金额618元的水路客票(机打注明的旅客身份信息显示乘船人是单位员工李某等人)。 (6)取得三张合计金额350元的公路客票(手工注明的旅客身份信息显示乘车人是单位员工章某等人)。
(1)外购电动机一批,取得的通过税务机关认证的防伪增值税专用发票上注明 买价40万元; (2)向本市某大型家电市场发售A型号洗衣机100台,出厂单价2000元(含 税价)。因该公司购货量大,按合同约定给予了5%的商业折扣,折扣与销售额 开具在同一张发票上。另赠送多2台同型号洗衣机给购货人; (3)外购零配件一批,取得的防伪增值税专用发票上注明价款2万元,专用发 票暂未认证; (4)采取分期收款方式向某家电市场按照出厂价格销售A型号洗衣机300台, 合同约定本月收款一半,但款项至月末尚未收到; (5)进口大型检测设备一台,到岸价格10万美元,汇率为:1美元=6.83元人 民币,关税税率为:10%; (6)向外市一新落成的乙商场按出厂价销售A型号洗衣机80台。由本企业车 队运送取得运输费收入10000元,装卸费2000元,均开具增值税专用发票。 另,为提供运输服务而购买了汽油,并取得防伪增值税专用发票注明汽油价1 000元,并通过税务机关的认证; (7)无偿提供给本企业招待所A型号洗衣机10台(洗衣机单位生产成本1200 元)。按出厂价的60%售给职工A型号洗衣机40台(税务机关核定售价偏低); (8)采取以物易物方式向丙厂(小规模纳税人)提供A型号洗衣机20台,丙 厂向本企业提供等价的B配件4000件。双方开出的均是普通发票。(注:洗衣 机的型号、品质、价格等均完全一致。) (9)年初购进的材料,由于库存保管不善被盗,账面价值为8万元,该批材料 进项税已抵扣。 要求:根据上述资料,按下列序号计算回答问题,单位:元(保留两位数): (1)计算当月该企业发生的销项税额; (2)计算当月该企业进口业务应纳增值税; (3)计算当月该企业可抵扣的进项税额; (4)计算当月该企业内销业务应纳增值税税额。
甲公司为增值税一般纳税人,主要从事洗衣机的生产和销售业务。2019年9月有关经营情况如下:(1)购进一批生产用零部件,取得增值税专用发票注明税额260000元。(2)购进一批生产工具,取得增值税专用发票注明税额1040元;因管理不善,该批工具当月全部被盗。(3)向银行支付贷款利息,取得增值税普通发票注明税额1200元。(4)购进与生产经营有关的住宿服务,取得增值税专用发票注明税额300元。(5)购进国内旅客运输服务,取得注明员工身份信息的航空运输电子客票行程单,票价共计21800元;取得公路客票,票面金额共计3090元,其中有309元的客票没有注明员工身份信息。(6)采取折扣方式销售M型洗衣机300台,含增值税单价5650元/台,折扣额565元/台,销售额与折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明;另收取洗衣机的包装物押金67800元。(7)采取以旧换新方式销售N型洗衣机400台,含增值税单价4520元/台,旧洗衣机折价339元/台。已知:增值税税率为13%;航空旅客运输服务按9%计算进项税额;公路旅客运输服务按3%
2019年9月有关经营情况如下:(1)购进一批生产用零部件,取得增值税专用发票注明税额260000元。(2)购进一批生产工具,取得增值税专用发票注明税额1040元;因管理不善,该批工具当月全部被盗。(3)向银行支付贷款利息,取得增值税普通发票注明税额1200元。(4)购进与生产经营有关的住宿服务,取得增值税专用发票注明税额300元。(5)购进国内旅客运输服务,取得注明员工身份信息的航空运输电子客票行程单,票价共计21800元;取得公路客票,票面金额共计3090元,其中有309元的客票没有注明员工身份信息(6)采取折扣方式销售M型洗衣机300台,含增值税单价5650元/台,折扣额565元/台,销售额与折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明;另收取洗衣机的包装物押金67800元。(7)采取以旧换新方式销售N型洗衣机400台,含增值税单价4520元/台,旧洗衣机折价339元/台。已知:增值税税率为13%;航空旅客运输服务按9%计算进项税额;公路旅客运输服务按3%计算进项税额;甲公司取得的扣税凭证均符合抵扣规定。1:求当月甲公司销项税额
公司收到一张电子发票,运输工具类型:水路运输,运输工具牌号:是重型半挂牵引车的车号, 备注里面写着船号,这项运输业务即有公路运输也有水路运输,运输工具类型和运输工具牌号,在发票上不一致可以吗?
我们公司是做用气发电的,需要计提安全费吗
老师,舞蹈培训机构给单位培训的舞蹈,培训费,选什么品名
老师,个税专项扣除赡养老人,可以抵扣多少金额
航空票:779.81(票价+燃油费)+70.19(增值税)+50(民航基金)=900.实际报销984,进项转出是多少
老师,我公司24年收到一张上游开进来的费用发票,现在税务说是有风险,要求企业所得税汇算调增处理,我们这边核实过后,这张发票是对方开错了,发票内容应该开货物明细,不应该开费用类发票,我方企业所得税汇算调增后,账面上该怎么处理
请贾苹果老师回答谢谢,其他人勿接,老师这题怎么做?11、 甲公司为增值税一般纳税人,因资金紧张向某理财公司贷款100万元,贷款期限6个月,到期还本无需支付利息,并签订相关合同。同时甲公司还需要向该理财公司支付与该笔贷款相关的手续费2万元,咨询费1万元,顾问费3万元,甲公司可抵扣的进项税额为( )万元。
老师,个人开了劳务发票1580,,个税代扣代缴,应该怎么扣,1564.36*(1-20%)=1251.49,扣328.51吗
提供一份2026年6月最新版最全的税收分类编码表给我,谢谢
滴滴打车等开了公司户头还需要标注乘客信息才能抵扣票面进项是从1月1号开始,不是6.1还是7.1吗?
老师请问下公司购买的烟酒,然后都得低值易耗品,我做了一个消耗物品购入领用表, 最开始购买的烟酒我就直接从电脑上打印出来了,然后经办人签字,然后后期领用就手写道到表格上面了,然后后期又购买烟酒了我就直接从这个表格里手写上了,这个有什么更好是方法吗
您好!我临时有事走开1小时,留言我会在回来的第一时间回复您,谢谢您的理解和宽容~
全部写上了,运输工具类型写的是水路运输,运输工具牌号写的是重型半挂车的号码,备注里面写的是船的信息,这样开具可以吗?
您好啊,水路 对应的半挂车,我觉得这发票不行,能让供应商重开吗
嗯嗯,供应商说给别的公司的发票都这样开,问他们那里的税务局也说没问题
这项业务是门到门的价格,既有水路运输也是陆运运输
您好啊,税务局说没问题那就是没问题了,我们对应法条要求比税务局还严格,财务人太谨慎了,财务人真的不容易,压力大