同学你好 稍等我看看
居民企业 (1)产品销售收入640万元,其他业务收入180万元。 (2)产品销售成本400万元,其他业务成本40万元。 (3)税金及附加28.6万元。 (4)当期发生的管理费用86万元,其中的新技术的研究开发费用35万元、业务招待费10万元。 (5)财务费用20万元。 (6)营业外收入10万元,营业外支出30万元(其中含公益性捐赠25万元)当年12月购进符合《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》的安全生产设备一台,投资额为30万元,该设备当月投入使用。 (8)2018年度、2019年度经税务机关确认的亏损额分别为70万元和40万元。要求:根据上述资料和税法有关规定,回答下列问题: (1)计算该企业2020年会计利润金额 (2)计算该企业2020年管理费用纳税调整金额(包括加计扣除部分) (3)计算该企业2020年营业外支出的纳税调整金额 (4)计算该企业2020年的应纳税所得额和应纳所得税额
2.甲公司是一家煤矿企业,适用的增值税税率为13%。2×20年发生下列经济业务:(1)依据开采的原煤产量按月提取安全生产费,提取标准为每吨15元,假定每月原煤产量为10万吨。2×20年4月5日,经有关部门批准,该企业购入一批需要安装的用于改造和完善矿井运输的安全防护设备,价款为100万元,增值税进项税额为13万元,建造过程中发生安装支出13万元(用银行存款支付),设备于2×20年5月10日安装完成,并达到预定可使用状态。甲公司于2×20年5月份支付安全生产设备检查费10万元。(2)一栋办公大楼于2×20年3月20日达到预定可使用状态,按暂估价值10000万元转入固定资产,2×20年9月30日办理竣工决算,实际建造成本为10490万元。该办公楼预计使用年限为25年,采用年限平均法计提折旧,无残值。(3)甲公司于2×20年1月5日委托乙公司建造一固定资产,采用按乙公司实际建造成本加上实际建造成本的10%确定应支付乙公司的款项,合同约定当年6月30日建造完工。乙公司于当年9月30日将固定资产交付甲公司,实际建造成本200万元,因乙公司延期交付,乙公司同意核减10万元,甲公司实际向
3.某企业集团于20x1年8月成立一家全资子公司,为保障生产安全,准备于20x1年12月购置一大型安全生产专用设备,该设备价款为300万元。企业按规定可于20x1年至20x6年五年期限内抵免所得税300x10%30(万元)。因该企业生产产品为新型产品,预计未来三年企业将面临亏损,至第四年起企业将逐渐盈利,20x1年及未来六年的预计利润额(假设无任何纳税调整事项)见下表。该企业应如何进行筹划才能最大程度地节税?
3.某企业集团于20x1年8月成立一家全资子公司,为保障生产安全,准备于20x1年12月购置一大型安全生产专用设备,该设备价款为300万元。企业按规定可于20x1年至20x6年五年期限内抵免所得税300x10%30(万元)。因该企业生产产品为新型产品,预计未来三年企业将面临亏损,至第四年起企业将逐渐盈利,20x1年及未来六年的预计利润额(假设无任何纳税调整事项)见下表。该企业应如何进行筹划才能最大程度地节税?
3.某企业集团于20X1年8月成立一家全资子公司,为保障生产安全,准备于20X1年12月购置一大型安全生产专用设备,该设备价款为300万元。企业按规定可于20X1年至20X6年五年期限内抵免所得税300X10%=30(万元)。因该企业生产产品为新型产品,预计未来三年企业将面临亏损,至第四年起企业将逐渐盈利,20x1年及未来六年的预计利润额(假设无任何纳税调整事项)见下表。该企业应如何进行筹划才能最大程度地节税?
老师,我是小规模公司,他不是30万季度免税吗?现在不小心开超了,开超了现在要交2,000多块钱的税。现在能不能把最后一张票作废呢?
老师你好,麻烦问一下,新公司个税申报4、5、6各报了2000工资,增值税季报0申报,财务报表该怎么填?
上个月开出来的普通发票,开错了,这个月怎么做处理?
咨询:公司购买的茶叶 一般计入办公费好?还是职工福利,还是每个科目都计入一些?
老师,我公司属于差额征税保安公司,现在在做下半年预算,涉及到进项税递减我到底要不要从成本里面扣出去,我们取得劳务费做账是,借 劳务成本 进项税递减 贷 银行存款 ,我这部分进项税递减不应算在劳务成本里面吧
为什么老板的两个公司,有一个公司公户的钱可以随便转到老板个人卡里,另一个公司不能转
请问老师,A公司的员工借调到B公司,B公司承担工资、五险一金、工会、福利等,再由A公司支付到员工,有相关规定吗?会计分录怎么做
郭老师,为什么无形资产的相关税费要计入无形资产的成本,原材料的增值税不用计入它的成本
餐厅做账,美团服务费6.9,实际支付1.1,美团补贴10,怎么做账?谢谢 ?
请问经营所得交的钱计入应交税费吗?或者如何记账?