您好,是这样的,因为资产减值损失,补计提了,所以资产账面价值小于计税基础了,是属于可抵扣差异

请问老师这个题为什么差错更正调整分录贷递延所得税负债2.25呀。负债的账面价值大于计税基础,不是产生可抵扣差异,借递延所得税资产么?调整怎么会是所得税负债呀?
老师这个答案是不是错了,为什么所得税费用不用应交税费的425+递延所得税负债77.5-递延所得税资产90=412.5呢?
老师,答案中递延资产期末余额为什么要+资料5的100呢? 递延所得税=递延负债-递延资产吗?为什么答案是递延资产减递延负债?还有这个递延负债的期末余额怎么就起初33/25%*15?这里不明白,老师能不能一步步的列每个分录给我看看
老师,所得税费用、递延所得税资产或者负债是什么类型的科目?如果账面价值大于计税基础,我看答案是借:所得税费用,贷:递延所得税负债,怎么区分应该在哪个科目在借方,哪个在贷方?为什么不能做成借递延所得税资产,贷所得税费用?
老师你好,请问递延所得税费用=递延所得税负债发生额-递延所得税税资产发生额,但是为什么,我看用财务报表上递延所得税负债发生额减递延所得税资产发生额得出来的结果为什么跟它给的递延所得税费用不一样呢
老师,个税工资申报扣除三险,工资按现金发放,社保按公户发放,这分录怎么写
公司的项目账做辅助账怎么做
老师,电子税务局系统为啥申报总显示比对不符,我看别的会计也反映都是这种情况,请问咋回事啊?
2月份交了1月份开的专票增值税那一月份的帐要计提增值税及附加税吗
郭老师,郭老师 ,您好,我们这个公司是光伏发电项目,现在已经承建完毕,开始发电,这个项目上零星的抄表、维修什么的活,需要3-5个人来运维,可以把整体这个运维外包给关联公司吗?老师
老师,请问增值税申报表上,第一栏计税销售额,第2栏其中应税货物销售与第3栏应税劳务销售额,是怎么区分的
朴老师,请问2022年2023年的专项附加扣除的贷款合同编号填错了,今年就填不上了,这种情况应该怎么处理?
老师您好请问房产税有两年没有申报 现在需要缴纳滞纳金 我现在在电子税务局直接把这块房产录入 能交房产税和滞纳金吗?是什么流程 谢谢老师
我公司是生产企业在2025我公司是生产型企业,自 2025 年开始有出口业务,少量出口。在 2025 年 12 月份的时候,有一笔报关单。确确认了收入,然后增税申报表做了免免抵退税收入确认,然后免抵退税申报表没有申报。我计划在本月报免抵退税申报,那么我增值税申报表怎么处理
有个同事25年还有500元费用忘报了,现在2月了,又来报销,我们是小微企业,还可以给他报吗?怎么入账呢?
我有点晕晕的,跌价准备要补提100的折旧,所以要调的是会计的账对吗,那税法的账不用调吗
对的,是伐,只是说这部分不让扣,但是不需要做账务处理,这个账务处理是会计的
还是不太明白,税法不始终都要扣吗,因为国家肯定是不吃亏的,那就算税法暂时不扣那100的资产减值,哦对了,如果税法不用扣的话,那税法的计税基础就比扣了100资产减值的账面价值要高了,而且这个属于资产,账面价值低于计税基础,属于可抵扣暂时性差异,所以应该计入递延所得税资产吗
对的,税法肯定不吃亏的这个,对的,理解的对