老师好，支付了厂房租金，没有收到发票，要想分摊在每个月的费用里，怎么写分录啊

厂租收到专票了再怎么做分录，老师

借预付账款借管理费用负数 借管理费用 进项贷预付账款

老师收到专票这个分录没看懂呢

红冲之前的 在做发票的

老师，之前支付房租的分录和已经摊销的分录都要红冲掉吗

支付的不用谈笑的需要红冲。

老师一张发票上的进项税也是可以分月摊销计入的吗

进项不允许分摊，金额可以分摊。

老师，金额分摊怎么做分录啊

要把这个金额也就是管理费用分摊到每个月怎么做分录啊？老师

借管理费用、 应交税费、应交增值税进项， 贷、预付账款。

每个月摊销都做这个同样的分录吗？老师，进项税不是不可以摊销吗

你好，每个月以后借管理费用，贷预付账款， 这个增值税进项是发票上面的税额 做一次就可以的，其他的月份不用做。

好的，谢谢老师，一直把预付账款冲为0就可以了，是吧老师

是是的，是这么做的。

太感谢老师了，总算搞明白了