A公司在与关联公司B对账的时候，发现B公司20年有一笔分录借:库存现金45万，贷:其他应收款某人45万，借应收账款-A公司45万，贷:库存现金45万，但是作为A公司这边没有做任何处理，所以现在 A与 B公司往来存在差额45万多，作为A公司要如何调平呢？

A公司账上没有做收到这笔现金，实际应该也是不会有的。

你好，那这个具体的是什么业务？

后面附件只有一张收据，是收到某人45万。

你好，你别看原始凭证，你看一下这个具体的当时是什么业务的。

收到了人家的钱，这个钱给了谁？

我的意思是说B公司这笔分录后面就是一张收据，收到某人45万，A公司对于45万没有任何账务处理，20年的业务，不知道财务都换多少批人了，

那你问一下你老板，当时这笔钱怎么转给谁的？转的是什么业务的？这两个企业都是你单位的吗？

是的AB公司都是一个老板，老板也不清楚这笔业务的。

那你就原路返回就可以的。

原路返回是什么意思？是说华普公司这边做个反分录？

就是所有的业务红冲就可以了。这么大的一笔现金，他不可能记不住，除非是你们虚增的。

有可能是为了别的原因做的，不可能会有这么大一笔现金进行交易。

那你们现在还欠着个人的钱吗？这个其他应收款第一个分录。

有没有欠着他的钱？

个人还了45万之后就平账了，

那现在让a公司做一个借库存现金，贷其他应付款，然后再还钱的。