老师，您好！请教个问题，我们是A公司，之前投资B公司100万，入账是借：长期股权投资100万 贷：银行100万；现在要把之前投资在B公司的股权转让给个人刘某，股权转让收入刘某给我们A公司转了一笔85万，这笔85万的股权转让收入完整的分录怎么做呀？

新办公司购买厂房900万，法人个人转款，贷款也都还完了，现在厂房发票都已经开出，房本上会显示是公司所有，账务处理是个人借款公司购房，金额较大汇法人私户会有影响吗？有什么风险呢？

你好，老师，第一个问题计提：应收账款坏账准备计提借：信用减值损失 贷：坏账准备。固定资产减值准备借：资产减值损失 贷：固定资产减值准备。存货跌价借：资产减值损失 贷：存货跌价准备。无形资产减值准备借：资产减值损失 贷：无形资产减值准备，我这几个计提的分录对吗？第2个问题，这些计提后，会影响利润表的利润总额，那这些计提的信用减值损失和资产减值损失在汇算清缴是要调减吗？来增加利润，毕竟这个计提准备只是计提没有实际发生，就比如应收账款只是计提，但还没有真的收不回来了。第3个问题，这几个计提是每月都要计提，还是每年年末计提一次。第4个问题，这些计提是基于什么来进行计提，是基于财务制度吗？

老师，年底结账漏了一笔库存，因为未开来发票，忘记暂估入库，并且已经用完了，也忘了结转成本，1月份人家开来发票，才记起这个事。请问老师在不调表的情况下，有没有好的解决办法

每次公户钱不够付货款 然后都是从私户用周转金方式转入 那如果还的话要备注什么用途从公户转到私户去

老师股东要是退股，应该怎么结算啊

采购商品，报销的费用是100，发票是120元要怎么做账呀

老师，建筑业缺进项，怎么弄呀

你好，老师，建筑施工企业做审计报告的话，需要的税款数据（包含外地预缴金额），这些数据是2024.12-2025.11所属期的数据，还是2025.1-2025.12所属期的数据呢？

代发工资可以么？就是我们给甲方干活，甲方把钱直接给工人，我们可以把甲方给工人的钱作为人工成本么？

老师 请问已知25年本年欠费和25年初往年欠费、25本年收费、25本年收往年及25本年预收26年这三项 每个月的综合收缴率怎么算？ 是当月实收/（25本年欠费＋往年欠费） 还是当月实收/（25本年欠费＋往年欠费＋26年欠费）？ 1-12月每个月的综合收缴率是累计计算还是单独计算？比如一月就只用一月实收÷（应收＋往欠），二月也是这么算还不是（一月＋二月）÷（应收＋往欠）？