@郭老师 请问有这种说明的模板吗，或者您能大概帮我描述下嘛

我们是幼儿园，其他应付款-往来款-曹艾西，金额763万，这是在19年前代账公司做的，去翻了凭证，都是法人垫付的费用，相当于这个幼儿园法人是从头开始的，然后19年账接过来自己做后，19年至21年5月增加至900万，相当于这一年多又增加了一百多万，都是法人垫付的，然后还有欠另外一个幼儿园30万，这个一般是因为本幼儿园资料

这个是因为本幼儿园资金周转不开的情况下向另外一个幼儿园借的

那实际业务都是这些吗？这个金额太大。你们幼儿园都做了收入吗？账上有钱吗？

然后在21年7月的时候建了一个二级科目就是法人的名字曹艾西，新建的这个科目其他应付款_曹艾西到22年总的欠了36万，然后在22年12月的时候我们之前欠900万的科目全部转给曹艾西了，因为本身前期那个往来款就是曹艾西垫付的，所以现在法人欠款都是938万

实际是有这些业务的，你想嘛那么大一个幼儿园，五百多的学生，收入就是学生的学费，账上钱都很少的

那也不应该是亏损的 且你亏损的还这么大，你现在写说明吧，你你看下这些钱都是用在哪里 你得写一下你们幼儿园收到了多少，然后发生的什么支出是多少 不够的钱谁来垫付的？垫付了金额又是多少？

就是收到的一些学费还了法人都还欠这么多

那你写一下你们支出多少，收入多少，入不敷出，这个是体现出来的差额。

老师 但是有个问题，我们账19年是代账公司做的，所以19年的收入账上看不到，只能一笔笔看凭证，这个有点恼火，代账公司做的几年的账，一本本凭证翻有点不现实，有其他方法知道19年前的收入吗

这个必须清楚，因为你这个金额太大不现实，你肯定有隐瞒收入。

账上幼儿学费收入没有隐瞒的，这个我清楚，我就是也搞不懂为啥会欠这么多，但是我看了固定资产都是有八百多万

就按照实际来填写，主要是哪方面购入金额大 你的收入在你的财务报表里面有 不看凭证也可以的 然后你再写一下支出，他两个的差额，基本就是你们单位欠了个人的钱 幼儿园没有拖欠学费的吧？

幼儿没有拖欠学费的，一般都是本月末预交下月学费，关键是财务报表当时代理记账公司也没有打印

申报给税务局的有吗？

哦哦 我看看哈能不能找到，还有其他办法找到没呢老师

你还能联系上对方吗？你当时交接的时候就应该学把全部的要过来。

对方也可以的，让对方把之前的拷贝给你。

郭老师 那麻烦您帮我看下我写的这个债务情况说明可以吗，您看下哪里有需要改动的呢

看下你的收入减去你支出的是不是你老板垫付的，差不多就行 别差异的太大

像这个固定资产，你在后面的括号里面可以再加几个详细的大额的固定资产的名字。

我这个现在就是按账上实际的收支情况写的应该可以吧