老师 我们是大型酒店，我想问下，我是总账，采购那边购买物资入了库房有送货单和合同，然后各部门到库房领用物品这些物品中有固定资产，总账和采购，库管不在一个屋办公，库管那边正常入库和出库，那我总账这怎么知道库房那来了固定资产需要入账呢？送货的时候时有送货单但没开发票！又该如何做账呢！

没有发票不影响财务入账，可以先暂估应付账款，发票到了再红冲暂估，转为已开票应付

老师我们用的是做账用金蝶16版本软件，然后库存系统用的速达3000，用这2套系统配合，现在我们的流程是采购拿到购销合同，然后写支出单，出纳付款，出纳付款后，把单子给我这，我做账，这个时候已经付款，但是没有发票，我暂估入库，因为对方是给开专票，那我需要咋暂估做分录呢，是含税还是自己算出税额不含税做暂估呢？老师您能帮忙写下借方方分录吗？ 然后回头发票拿到之后应该咋写分录您也帮忙写下借贷方分录好吗？谢谢您

暂估按照不含税金额做，就是跟你收到发票做的分录一样啊，只不过不做税额。你的时间点不对，不是付款时做采购，是采购入库时就要做了。 借：原材料（固定资产等） 贷：应付账款-暂估 开发票时： 借：应付账款-暂估 借：应交税费-进项税 贷：应付账款

老师，这样不对吧？那暂估的时候固定资产我看你写的分录是含税的啊，然后开发票的时候，就是把税额提出来了，那固定资产里面的进项税额没拆出来啊直接入进固定资产科目了啊？另外老师我们现在是货到的时候款也付完了。做应付对吗？蒙了

固定资产 存货都是不含税的，只是没有列明

对的老师，暂估的时候都是不含税的，然后发票来了之后如果有误差，那之前暂估的就需要调整，计提折旧也需要调整，那很麻烦的，