同学你好 稍等我看看
(二)2021年度梦翔公司取得会计利润100万元(该公司为我国居民企业)其中:(1)取得产品销售收入合计5200万元,其他业务收入800万元,营业外收入600万元:(2)发生的三项期间费用中,产品销售费用620万元(其中包括广告费300万元),管理费用350万元(其中包括业务招待费支出200万元),财务费用500万元(其中包括向银行借款并按照银行同期同类贷款利率计算的利息支出120万元);(3)该公司当期发生合理工资总额为1200万元(其中包括残疾人员工资50万元);(4)营业外支出300万元(其中包括公益性捐赠56万元)。计算:该企业2021年度应纳企业所得税税额(企业所得税税率25%)。
(二)2021年度梦翔公司取得会计利润100万元(该公司为我国居民企业)其中:(1)取得产品销售收入合计5200万元,其他业务收入800万元,营业外收入600万元:(2)发生的三项期间费用中,产品销售费用620万元(其中包括广告费300万元),管理费用350万元(其中包括业务招待费支出200万元),财务费用500万元(其中包括向银行借款并按照银行同期同类贷款利率计算的利息支出120万元);(3)该公司当期发生合理工资总额为1200万元(其中包括残疾人员工资50万元);(4)营业外支出300万元(其中包括公益性捐赠56万元)。计算:该企业2021年度应纳企业所得税税额(企业所得税税率25%)。
6.某工业企业职工80人,总资产1000万元,2019年实现销售收入8000万元销售成本6500万元,销售费用850万元(其中广告费和业务宣传费200万元),管理费500万元(其中招待费20万元,符合条件的技术开发费15万元),财务费用150万其中从金融机构借款利息支出100万元,银行贷款年利率为8%,从其他企业拆借资金500万元利率10%,利息支出50万)要求:计算其当年应纳企业所得税额。
6.某工业企业职工80人,总资产1000万元,2019年实现销售收入8000万元销售成本6500万元,销售费用850万元(其中广告费和业务宣传费200万元),管理费500万元(其中招待费20万元,符合条件的技术开发费15万元),财务费用150万其中从金融机构借款利息支出100万元,银行贷款年利率为8%,从其他企业拆借资金500万元利率10%,利息支出50万)要求:计算其当年应纳企业所得税额。
某工业企业是居民企业,2020年的生产经营情况如下。 (1)销售收入4 700万元,销售成本2 500万元,增值税600万元,销售税金及附加90万 (2)其他业务收入300万元。 (3)销售费用1 200万元。其中,广告费800万元,业务宣传费50万元。 (4)管理费用600万元。其中,业务招待费50万元,新产品研发费用40万元。 (5)财务费用90万元。其中,向非金融机构借款1年的利息支出为60万元,年利率为10%(银行同期同类贷款利率为6%)。 (6)营业外支出35万元。其中,向供货商支付违约金5万元,接受工商局罚款3万元,通过政府部门向灾区捐赠20万元。 (7)投资收益20万元。其中,从直接投资的外地居民企业中分回税后利润15万元(该居民企业适用的税率为15%),国债利息5万元。(8)会计利润505万元,已预缴企业所得税126.25万元。 要求:计算该企业2020年应补(退)的企业所得税税额。
劳务报酬和季节性用工需要申报个税吗
老师我是新公司注册,6月份没有员工,我报的是我的个人所得税,7月份有员工入职交了社保,7月份是不是就不用报我的个人所得税了
老师,小规模纳税人填报增值税申报时,有冲未开票收入21000,实际收入是1.3万,负数是倒推的 报表通不过
电子税务局上填写第二季度季报报表的时候,利润表上,本期金额和上期金额分别指的是什么期间?
你好,对方给我们开了17000和5000的发票,已抵扣,现在要退款20000,发票怎么红冲
老师 明明每个月都交增值税为什么资产负债表上应交税费总是负数一万多呢
老师好!售后人员产生的差旅费用什么科目
我们企业是按照里程数来进行补贴的。 但是没有油票什么的,就觉得不太好, 就是说可不可以让他们给我们开油票,然后我们从油票里面按标准报销呢 就是可以明着说拿油票报销,但是报销的金额按里程数来算,这样写可以嘛,就是这个可以制度化嘛 如果拿油票报销,油票金额大于报销金额,怎么做会计处理,有人说可以发票金额大于报销金额来做账是可以的,但是到底行不行,到底怎么做呢
老师借:研发支出---费用化支出 贷;应付职工薪酬 这个会计科目期末要结转吗,咋样结转
收到一笔车子抵押的融资租赁公司的贷款,两年期等额本息,111000元,每个月还5875,请问每个月怎么做账