运输公司的自有运营车辆报废毁损了，之前已抵扣的进项税额需要转出吗？怎么写分录呢
您好，不需要进项转出的 1、先将固定资产转入清理： 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 2、发生清理费用时： 借：固定资产清理 贷：银行存款 3、发生清理收入时： 借：银行存款 贷：固定资产清理 4、对报废损失 借：营业外支出——处置固定资产损失 贷：固定资产清理
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万友公司上年购进一批用于加工生产的原材，增值税专用发票上列明的货物金额为10000元，运费是1000元，并于当月认证抵扣。本月清查发现由于管理不善造成上述原材料全部毁损。已各货物增值税率为13%。运输费增值税率为9%，要求：(1)计算本题当初增值税总金额是多少？(2)本题增值税要不要进项税额转出?(3)请写出本题批准前与批准后的相关会计分录。
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老师请问一下，我们是一家物流运输公司，公司的几十台车都是客户挂在我们公司，买卖都要通过我们公司，所以有很多购车的进项，但是我们又没有实体运输，老板想把进项抵扣，就给别人开了运输合同，开了运输发票，别人也会把发票金额对公打给我们，我们扣除了税点之后，又不能对公给别人，以前就是法人将款提到个个卡，想办法转给对方个人帐户，现在公转私越来越严，有没有什么好的办法解决这个问题呢？注册仓储租赁还有汽车配件的个体户可行不，或者有没有好点的办法呢？ 谢谢老师
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公司在成为一般纳税人之前取得的专票用于了抵扣，现在要进项税额转出，怎么做分录，怎样填写申报表？
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有进出口经营权的星龙外贸公司，2022年10月发生以下经营业务:(1)经有关部门批准从境外进口小轿车30辆，每辆小轿车货价15万元，运抵我国海关前发生的运输费用、保险费用无法确定，经海关查实其他运输公司相同业务的运输费用占货价的比例为2%。向海关缴纳了相关税款，并取得了完税凭证。公司委托运输公司将小轿车从海关运回本单位，支付运输公司运输费用9万元，取得了运输公司开具的增值税专用发票。当月售出24辆，每辆取得含税销售额40.95万元，公司自用2辆并作为本企业固定资产01:57(2)月初将上月购进的库存材料价款40万元，经海关核准委托境外公司加工一批货物，月末该批加工货物在海关规定的期限内复运进境供销售，支付给境外公司的加工费20万元;进境前的运输费和保险费共3万元。向海关缴纳了相关税款，并取得了完税凭证。(已知;小轿车关税税率60%、货物关税税率20%、消费税税率8%)要求:根据以上资料，计算如下项目:1、计算小轿车在进口环节应缴纳的关税，消费税和增值税，(2)计算加工货物在进口环节应缴纳的关税、增值税。(3)计算该公司国内销售环节2022年10月份应缴纳的增值税
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有进出口经营权的星龙外贸公司，2022年10月发生以下经营业务:(1)经有关部门批准从境外进口小轿车30辆，每辆小轿车货价15万元，运抵我国海关前发生的运输费用、保险费用无法确定，经海关查实其他运输公司相同业务的运输费用占货价的比例为2%。向海关缴纳了相关税款，并取得了完税凭证。公司委托运输公司将小轿车从海关运回本单位，支付运输公司运输费用9万元，取得了运输公司开具的增值税专用发票。当月售出24辆，每辆取得含税销售额40.95万元，公司自用2辆并作为本企业固定资产01:57(2)月初将上月购进的库存材料价款40万元，经海关核准委托境外公司加工一批货物，月末该批加工货物在海关规定的期限内复运进境供销售，支付给境外公司的加工费20万元;进境前的运输费和保险费共3万元。向海关缴纳了相关税款，并取得了完税凭证。(已知;小轿车关税税率60%、货物关税税率20%、消费税税率8%)要求:根据以上资料，计算如下项目:1、计算小轿车在进口环节应缴纳的关税，消费税和增值税，(2)计算加工货物在进口环节应缴纳的关税、增值税。(3)计算该公司国内销售环节2022年10月份应缴纳的增值税具体
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粤公网安备 44030002003870号
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报废的车辆也不需要申报增值税是吗？以什么依据作为报废呢
您好，报废如果有收入需要申报增值税，损失了没有增值税申报了，报废不是有车管所的一套资料么，用这个作为附件
好的，老师，那我们把运营车辆过户给其他公司，要视同销售处理是吗？我司要在税控盘开发票给对方是吗？那开票名称和税率填什么呢
您好，是的，要开发票的，卖的什么车比如是货车还是小轿车，税控里能选择的，13%
卖的是我们运营的货车，但是我们是运输公司，能开名称是货车吗？平时我们开运输费发票的，这个会被税局监控的吗？然后税率开13%
您好，我们这开票是正常业务啊，税务正确夸我们的，可以开的，因为我买车就是13%
哦，开票就选择名称：货车就可以了是吗？需要填车号吗
您好，开票系统里没有车号的，您要写就写备注里，这个没有要求的哈
好的老师，那如果公司是卖运营车辆给个人，那也要开13%的增值税专用发票吗？
您好，是的呢，不开票也行的，申报未开票收入
哦，我们是运输公司，从别的公司买回一批车辆用于运营的，这批车辆卖方公司已经计提完折旧了，那我们买回来这批车辆，还可以按照买价，再按照4年年限平均计提折旧吗
您好啊，可以是可以，但我觉得这车用不到4年的，我们买这种车折旧2年，有时2年不到就报废了
税法上不是规定车辆最低都要按照4年折旧吗？没有2年的年限呢？如果按照2年计提折旧的话，被查账的话怎么交待呀？
您好，咱这是旧车啊，税务哪会查这个让咱补税，您不放心就按4年折旧哈，4年错不了，
好的谢谢老师
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！