你好; 可以先走账的; 走原材料科目挂着 ;
我公司是一般纳税人,主营建筑材料销售及施工安装。现甲方要求我们签订材料采购合同,我们购进的铝型材原材料,加工后按销售开具材料专票给甲方,请问老师,因为购进的是铝型材,经加工后成品销售这样的发票名称怎么开具?是按重量还是平方计价?还有,如果是委托个人加工,我们收到是普票不能抵扣,这块要怎么处理?
亲有个问题问一下你,我们有个项目在国外巴西,跟我们签订合同的甲方是国内的,是属于中建科工的,本来刚开始准备签订合同签订1400万是直接建筑安装服务,这样的话我们开给中甲方中建科工的发票就是建筑工程服务,免税发票 那我们取得的进项材料/劳务无论专普都是不能抵扣的,都是价税合计入账;现在甲方又说不想那样签订合同,他说要跟我们签订一个销售材料的合同13% 600万,一个建筑安装合同 免税的800万,这样相当于我们在进购巴西项目材料的时候就可以当进项采购进来,然后开销售材料发票给甲方中建科工,(意思这时我们的进购的材料可以抵扣?然后我们开给材料给甲方也不差进项了)可以这样操作吗
我们是建筑安装企业,现在有个项目甲方要我们跟他代买材料,意思我们购进材料例如购进A材料,然后再卖给甲方 跟甲方开销售材料的发票,这样我们购进A材料有进项可以抵扣,然后再把这批材料销售给甲方,可以这样操作吧 我们跟材料商签订的合同是让他把材料送到指定的码头(因为这批材料实际上送到指定码头后,由我们甲方办理出口才能送到国外的项目上用) 问题1.我们收到材料供应商开给我们 的进项发票如果备注了国外地址可不可以抵扣?不备注国外项目地址呢可不可以抵扣)2.我们是建筑安装企业,没有这个销售材料的经 营范围,但是实际我们采购了这批材料然后再卖给我们的甲方是可以给他开销售材料的发票是吗?
我们是建筑安装企业 跟甲方签订了一个材料销售合同,就是我们公司采购进来在卖给甲方.现在有个问题是我们应该如何开具材料销售发票给到甲方,是不是按跟甲方合同材料明细来开?2.采购进来的材料例如叫喇叭,但甲方出口单上的明字叫扬声器,甲方让我们对应出口单上的名字开,请问虽然是同一个东西我收进来是喇叭,开给甲方叫扬声器,可以开吗,这样税务允许吗?有风险吗?
老师我们是建筑安排企业,现在跟甲方签订了一个合同又有建筑服务,又有销售材料服务。 项目在国外,所以开建筑服务给甲方是免税,开具销售材料给甲方的发票是13%(我公司先从国内采购,然后再销售给甲方,甲方可以凭我公司开具的材料发票退税)现在是我收了好多进项材料发票,甲方没有要求我们开材料发票,所以我收到的材料发票就没有对应开具给甲方,那我手上收到的材料发票能不能先入账 应该如何入账,例如,我手上收到了一张材料发票,金额88495.58 税额11504.42 价税合计100000元 找郭老师
请问公司个税零申报逾期了,罚款100,由财务人员现场缴纳,未通过公司账户,账务也未做处理,在汇算清缴时怎么填?
23年3月—24年4月累计开普票30多万怎么算
某公司计划筹资4000万元,其中长期借款筹资800万元,借款利率为5%,筹资费率为1%;发行债券筹资800万元,票面利率8%。筹资费率为1%;发行普通股1600万元,每股价格为10元,共160万股,筹资费率4%,上年发放的每股股利为5元,以后每年按5%递增,发行优先股800万元,股息率为10%,筹资费率为3%,所得税税率为25%。要求:1.计算长期借款资金成本2.计算债券资金成本3.计算普通股资金成本4.计算优先股资金成本5.计算加权综合资金成本
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
某企业拟采用以下方式筹资4000万元:(1)发行债券面值1000万元,溢价发行,发行价格为1200万,筹资费率2%,票面利率10%; (2)普通股1500万元,每股发行价格15元,每股发行费用1.5元,预定第一年分派现金股利每股1.5元,以后每年股利增长4%。 (3)优先股500万元,每股发行价格10.5元,发行费用0.5元,预计每股每年股利1元。 (4)从银行借款800万,利率8%,筹资费用忽略不计。 该企业所得税税率为25%。要求: (1) 计算债券资本成本[填空1];(2)计算普通股资本成本[填空2];(3) 计算优先股资本成本[填空3];(4)计算银行借款资本成本[填空4];(5)计算加权平均资本成本[填空5]。
你好,农副产品批发公司要交印花税?怎么交?优惠政策?
公司4年收入1041万成本900万问公司每年净利润多少计算过程
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
具体分录写下!应交税费-待转进项税额吗
你好; 比如; 借原材料; 应交税费- 待认证进项税; 贷银行存款或者应付账款; 这样挂
应交税费-待转进项税额这个科目可以吗吗
你好; 用我写的科目哈; 暂时不认证 不用你写的科目
我们以前统一挂的都是待转进项税额,有关系吗
你好;这个影响不大; 以后注意 走我写的这个科目;
两科目有什么区别?老师能解答一下吗
你好; 你这个科目都没有这个明细的 ; 我说的科目是 增值税 使用科目文件里面 要求用这个科目哈 、你写的科目 应该是你自己设置的
另外我们采购的材料有些是辅材,甲方说不用开发票给到甲方,因为我们辅材开具了发票给到甲方甲方也退不了税?所以采购的辅材是如何人账呢?还能入原材料吗?还是入工程施工呢?
你好就记入工程施工去 ; 一起记入
这样理解买回的材料不是专门来销售的,而是这个项目的成本,所以入账为工程施工是把
你好 ; 是的; 直接记入成本去了
如果这个进项发票的材料刚开始计入成本了,后面发现要开销售发票给甲方,那我之前计入成本的要如何记账呢
你好1; 你按照完工进度比例去结转哈; 别 一开始就结转到主营业务成本; 这样会收入与成本不配比的
原材料可以先放在原材料科目,等销售再结转啊!
你好 ; 如果你要拿来销售; 你可以等着你销售出去 在结转; 看你自己材料买来的用途
如果买来用途本应是销售的,当作了成本,后面发现后应该如何调账?另外入了成本:工程施工后 如果不结转资产负债表平不了了
你好; 那你红冲之前工程施工科目; 在去做收结转成本处理 ; 处理后会平衡的