郭老师现在就是在和股东分成，然后发现我们的车款之前我做的，因为之前有让那个，嗯，金地拉老师那边他们教我做那个卡片，就是资产的那个，我们的几个辆车，五辆车的卡片，卡片当时我做的总价我就。以为那个总价会体现在那个我们的资产负债表里面，结果呢，今天发现那个它那个做的资产只是那个体现折旧的那一块儿，只是把折旧给体现出来了，每个月都折旧，但是总价的话，我的前三个车没有总价价格。

我想请问一下，我们有一个物流公司，他就是想存的挂靠就相当于说他就车辆吗？他就是别人挂到他那个公司里面，但是他那个不做自由的那个不做自由车辆处理，就是不把就是它的成本费用吗，就是不是邮费呀，那些就是那些生产经营的东西，现在他就是说我就不知道他那个账务怎么处理我心里面就是自己大概有一个思路，但是我就不知道对不对，我也问问过那个就是那个提问嘛，课堂老师，但是老师的那个说法，他就是不一样，哎，所以导致我现在我也不知道到底该怎么去处理他们的账务。我心里面就是自己大概有一个思路 ​就是纯的挂靠吗？就是我不跟他折旧，我也什么都不要，就是纯的让他去挂靠我们公司，到时候就是我们公司去签合同，然后我们去开发票

老师他是这样的，我这个资产折旧呢，我是二一年的时候，我就买了一辆车，二十九万九千一百十五块004的，然后呢，它每年的折旧额呢，就是我的第二列的这个71000多的。嗯，那我这个按照这个表填了以后，按照我图发你了以后，它就老是提示我有问题。嗯，因为我是以终为始来填的，因为我最终的纳税调整额，就是因为我当时一次性扣除了嘛，那我今年肯定是要调增，我从我的。账载金额里面我有71000多的，就说每个月的折旧71000多，我今年肯定是要调整我的利润部分嘛，那我第九行肯定就是这个七幺零三九点八八的。那我的第二行呢，他说我是本年折旧，那我本年折旧呢，的确也是折了七幺零三九点八八，那我在想它第九行是第二行减去第五行，那我第五行肯定得填零呀，对不对。但是呢，我一直通不过，好像第五行不能填零。

郭老师现在就是在和股东分成，然后发现我们的车款之前我做的，因为之前有让那个，嗯，金地拉老师那边他们教我做那个卡片，就是资产的那个，我们的几个辆车，五辆车的卡片，卡片当时我做的总价我就。以为那个总价会体现在那个我们的资产负债表里面，结果呢，今天发现那个它那个做的资产只是那个体现折旧的那一块儿，只是把折旧给体现出来了，每个月都折旧，但是总价的话，我的前三个车没有总价价格。

郭老师，麻烦解答一下，现在就是在和股东分成，然后发现我们的车款之前我做的，因为之前有让那个，嗯，金地拉老师那边他们教我做那个卡片，就是资产的那个，我们的几个辆车，五辆车的卡片，卡片当时我做的总价我就。以为那个总价会体现在那个我们的资产负债表里面，结果呢，今天发现那个它那个做的资产只是那个体现折旧的那一块儿，只是把折旧给体现出来了，每个月都折旧，但是总价的话，我的前三个车没有总价价格。

还有就是如果发票收不回来的话，在应付挂着就给他做成营业外支出是吧。还有就是那个应收账款有，几十万，就是之前他们卖那个电动车，然后好多款都是收到他们那个个人账户儿了，然后在账上是挂了一个应收账款。二三十万吧，然后那个应收账款肯定就收不回来了，我是要把它做坏账嘛，嗯，还有那个，嗯，发放工资，那个工资是按照最低工资计提的，然后他现在有很多钱都是。嗯，他在那个账户儿里，他就把那个钱直接从账户支付给法人了，然后做的是一部分是发放工资，但是计提的那个工资多的那部分就是。发放的会多，然后有一部部分工资还没有计提，就是报税也是按照最低工资报的，这个怎么处理？