2022年 1月份缴了增值税 附加税 2月份又延缴退回了，然后8月份又缴了 请问下这个账要怎么做分录 才会平账
是一般纳税人的吗？如果是的话，一月份借应交税费，未交增值税/附加税， 贷银行存款， 二月份借银行存款， 贷应交税费，未交增值税， 应交税费附加税， 八月份借应交税费，未交增值税， 应交税费附加税， 贷银行存款。
-
Q
老师请教个问题，制造业延期缴税，1月份交了因又延期给退回的增值税和附加税怎么做分录？
-
Q
老师，1月份的增值税和附加税在2月已申报，3月份时全都退回了，等8月份时外缴纳，收到退回的税款时要怎么做账呢？
-
Q
老师，请问1月份交了税款，税务又退回了，要延迟缴纳，到8月份才交，我分录怎么做？附加税减半退回了，分录怎么做。？
-
Q
我想请问下，2021年10月份计提了城建税164元，做了分录借：税金及附加164 贷：应交税费-应交城建税164. 2022年1月缴纳了做了分录借：应交税费-应交城建税164 贷：银行存款164 然后由于缓缴2022年2月又退了这笔164的城建税164，于2022年9月扣缴164的城建税。请问下，2022年退回，跟2022年9月重新缴纳怎么做分录哦
-
Q
去年缓缴的增值税和附加税这个月缴纳了，然后税局又联系退税给退回来了，分录怎么做呀
热门问答 更多>
-
老师好，咨询一下现在全国不是都普及社保基数要和工资保持一致，但是我们老板又不想按实际工资申报社保，有没有什么合规的办法
-
郭老师，去年账做错了，本来要记费用科目，记成其他应付科目，我可以这个月把凭证冲了，按正确的记账吗，金额有8万
-
老师，公司未分配利润有15万，实缴100万，出让方之间时是夫妻关系，老公把百分之85的股份转给老婆，这样出让价格可以以85万转，然后需要交个人所得税吗？
-
我们是一家住宿，餐饮宾馆服务业从6月发票新规后，这月正好架设太阳能热水器管，找了两个师傅安装干活，14天人工费是5000元，这个在新规下，可以开劳务费发票，
-
一个这样的问题，就是我们公司取得了厂房和机器设备的专票，他能不能去抵扣，我们销售货物的销项票？
-
资产负债表的货币资金一定会等于现金流量表的期末现金余额吗
-
店铺公司走9610模式报关，这种情况下是要开票吗？
-
个税怎么计算， a员工，1月应发工资1万，社保个人交1055，住房公积金1000 2月应发工资1万，社保个人交1055，住房公积金1000 3月应发工资2万，社保个人交1055住房公积金1000 4月应发工资1万，社保个人交1055住房公积金1000 5月应发工资2万，社保个人交1055住房公积金1000 6月应发工资1万，社保个人交1055住房公积金1000 请算6月个税应扣多少，有算的步骤
-
增值税进项税大于销项税，月底需要做重分类至其他流动资产，这个课程在学堂哪里学？
-
带资料跑腿去税务局代办个体户解非，有风险吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的 ，我是这么做的，账上现在全部缴清了，不知道怎么不平 未缴增值税借方余额还有几千元
你好，具体的是哪一个科目？
应交税费 未交增值税 城建税
那你看一下你缴纳的分录是正确的吗？转出未交增值税，这些有没有余额附加税的，借税金及附加贷应交税费附加税，你在12月底的时候应该做这一个，你计提了吗？
我查了一下 之前12月份做了一个免税收入 借应交税 未交增值税 应交税城建税 营业在外收入 那是冲销吧
对的，是的，你这个是结转不需要缴纳的
好的 谢谢，那对今年有没有影响
对今年有影响的，因为你做了营业外收入，影响损益，影响你的所得税。
好的 谢谢 那要做特殊处理么
啊，不需要的，已经过了汇算期，交不用。