2022年 1月份缴了增值税 附加税 2月份又延缴退回了，然后8月份又缴了 请问下这个账要怎么做分录 才会平账

是的 ，我是这么做的，账上现在全部缴清了，不知道怎么不平 未缴增值税借方余额还有几千元

你好，具体的是哪一个科目？

应交税费 未交增值税 城建税

那你看一下你缴纳的分录是正确的吗？转出未交增值税，这些有没有余额附加税的，借税金及附加贷应交税费附加税，你在12月底的时候应该做这一个，你计提了吗？

我查了一下 之前12月份做了一个免税收入 借应交税 未交增值税 应交税城建税 营业在外收入 那是冲销吧

对的，是的，你这个是结转不需要缴纳的

好的 谢谢，那对今年有没有影响

对今年有影响的，因为你做了营业外收入，影响损益，影响你的所得税。

好的 谢谢 那要做特殊处理么