老师，在2022年12月计提年终奖30万，5.31日之前未发放，做汇算时未做调整，我是不是需要更改汇算清缴报表。更改了报表，2022年的年终奖确定了，我做在2023年，需要帐务处理，冲2022年的暂估吗
你好，其实这个正规的做法是5月31号之前先调整，然后确认了支付了之后再去调减。
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请问老师，我在2023年修改了2022年12月份增值税申报表（补了未开票收入N万），现在报年报时，财务报表还要修改吗？还是我只需要做汇算清缴的时候调整，调表不调账呢？
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小企业会计准则2023年1月份，收到了2022年12月开的300多万劳务票。22年未做暂估 1月份入账 借：利润分配/未分配利润 贷：应付账款。现在报22年财务报表 和所得税汇算清缴的时候怎么做。需要调整22年财务报表吗，汇算的时候300多万的劳务票填在哪里
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老师，我现在准备做2022年企业所得税汇算清缴，我在2022年10月的时候做了这样一笔分录（补2021年忘记出库）借：以前年度损益调整5万贷原材料5万、借：利润分配-未分配利润5万贷：以前年度损益调整5万，我现在做2022年汇算清缴，需要做什么吗？意思就是需要填哪些表调增还是调减的吗？
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老师，在2022年12月计提年终奖30万，5.31日之前未发放，做汇算时未做调整，我是不是需要更改汇算清缴报表。更改了报表，2022年的年终奖确定了，我做在2023年，需要帐务处理，冲2022年的暂估吗
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老师您好，现在准备做2023的汇算清缴，在2023年的时候做了这笔分录，以前年度损益调整科目的126666.67元是2022年未计提的租金，不知道要不要改表，现在做企业所得税汇算清缴时候，需要做什么？？
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粤公网安备 44030002003870号
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5.31日怎么调整，冲2022年30万，重新计提确定的年终奖吗，
你好！账上不用调，只是汇算清缴，这部分必须调整。
汇算时按照确定好的数字，做汇算吗
你好是的，按实际支付的金额做汇算，这个调表不调账。
5.31日也没有发放，做汇算可以把确定的数字做进去吗，还是不发放，应该做在2023年
你这个先要调整，需要先交税。
不涉及到税款，利润是负的
你好，但是你在汇算清缴的时候要调整。
不管是否发放，我是按确实好的数字调整汇算吗，还是没发放，直接调增30万，发放了按确定的数字调，
我查了一下，如果在5.31日发放了才能算在2022年，没发放的是不是要汇算在2023年
你好！是这样，如果是属于22年的，你在23年5月之前没有发放，就要先调增利润。 然后发放后，再调减。都是调22年的数据