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请问我公司是小规模纳税人,3月收了客户50000元软件费,一直没开发票,现在6月才开的普票,那我是不是6月才做收入?

2023-06-29 14:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-29 14:42

同学你好 对的 可以六月做收入

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快账用户8170 追问 2023-06-29 14:43

小规模做帐原则除了不能抵扣外,是不是和一般纳税人是一样的?

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齐红老师 解答 2023-06-29 14:48

嗯 贷应交税费应交增值税 这样

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快账用户8170 追问 2023-06-29 14:50

我原来收款时是借:银行,贷:预收,现在开了发票是借:预收,贷主营业务收入,贷:应交税费应交增值税?但小规模不是一个季度内不超过30万收入,不是不用交税吗,那我这个应交税金到时怎么冲?

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齐红老师 解答 2023-06-29 14:54

同学你好 借应交税费 贷营业外收入

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同学你好 对的 可以六月做收入
2023-06-29
你好;  借应收账款或者银行存款  贷主营业务收入 ; 应交税费-应交增值税;   季末不超过30万; 借应交税费-应交增值税贷营业外收入  
2023-07-14
您好,这个账务的话,是可以作为其他业务收入的
2023-07-14
您好,您这个软件费没有相应的支出吗
2023-07-14
你好,是可以在12月份直接补做缴纳税款分录的
2024-12-23
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