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老师,如果公司刚成立,除了有进项专票和进项普票用于买电脑打印机这些收到的,销账专票和普票1张都没开出去,税控盘也没领,长达3个月以上,请问税务方便有什么需要注意的地方吗?财务方面需要注意的地方有吗?

2023-06-30 02:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-30 03:03

你好!3个月问题不大,但是超过360天专票不认证会产生滞留票增加企业的查账风险

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快账用户2691 追问 2023-06-30 03:32

就是去电子税务局认证提交是吧?

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齐红老师 解答 2023-06-30 06:32

你好!进项税票勾选认证,现在在电子税务局也可以

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快账用户2691 追问 2023-06-30 16:02

老师 这个分录有老师说写的不对 说是差主营业务收入和主营业务成本的分录 您看需要添加吗?

老师  这个分录有老师说写的不对  说是差主营业务收入和主营业务成本的分录  您看需要添加吗?
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齐红老师 解答 2023-06-30 16:46

你好!你不是外购的无偿赠送吗?视同销售进项税转出就可以

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快账用户2691 追问 2023-06-30 18:44

是的 是从总部买进来的 不过这钱还得还给总部 为啥有老师让我做借主营业务成本 贷主营业务收入呢?做与不做都可以吧?

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齐红老师 解答 2023-06-30 19:33

你好,你们不是生产企业外购的商品视同销售的话,不用确认主营业务收入和主营业务成本,一般只有生产企业才需要

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