演示账套

已经抵扣的发票开具了红字信息表，应该怎么账务处理，怎么申报

2023-07-03 21:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-03 21:44

您好，你直接做负数分录就可以了，会抵扣现在的成本

快账用户6766 追问 2023-07-03 21:48

但是是我们实际购买的商品，应该算作成本的，但是对方作废的当月没有再重新开票，现在跨月了，怎么处理呢？暂估入库吗？

齐红老师解答 2023-07-03 21:49

是的，是的，先暂估入库

快账用户6766 追问 2023-07-03 21:50

那增值税呢，可以暂估吗，知道准确的税额，但是对方没有开票，现在没有可以认证的发票

齐红老师解答 2023-07-03 21:51

增值税暂时不暂估吧，这个会有税务风险

快账用户6766 追问 2023-07-03 21:52

那就要多交税了，明明是可以抵扣的啊，有其他的办法吗

齐红老师解答 2023-07-03 21:57

没有了，只有收到票才可以抵扣

您好，你直接做负数分录就可以了，会抵扣现在的成本

2023-07-03

情况1，销售方直接开红字发票就是了呀。情况2，购买方未申报抵扣，销售方就开红字信息表和红字发票，然后再开具正确的蓝字发票

2022-05-27

你好，这个要看你当时收到的蓝字发票是怎么做的凭证。

2024-09-30

嗯，你好同学，你开具了红字信息表，你还要开红字发票呀。开了红字发票，你才能申报增值税的时候，把红字发票的负数，还有你正常开发票的正数加一块儿，那个收入才要填到你增值税申报表上呀。

2022-03-21

你好可以在提问中加上标点符号吗

2022-06-28

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