老师，销售商品，未开票，未收款，怎样进行账务处理（对应的进项专票也还未收到）

老师，那我在进货的时候做的是 借：库存商品 贷 ：应付账款 收到进项票时 借：应交税费--进项税 贷：库存商品 就是现在我还没取得进项票，库存商品还是含税金额，那我转到发出商品，这个发出商品的金额应该怎样确定呢

支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款 不含税暂估入库  借；库存商品 贷：应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借：应付账款-估价-供应商        应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商

懂了老师，那现在转发出商品就是用不含税暂估的金额去转是吧

是的，就是你说的那个意思

老师，在进货的时候做 借：库存商品 贷 ：应付账款 收到进项专票时 借：应交税费--进项税 贷：库存商品 老师，这种做法有没有问题（单纯问这个，和上面没关系）

借：库存商品        应交税费-待转进项税  贷 ：应付账款  收到进项专票时  借：  应交税费--进项税  贷：    应交税费-待转进项税

老师，那我还没收到票，这个待转进项税金额是我自己按合同约定税率自己计算是吗

这是我们公司以前的会计做的，都是含税进成本，然后收到票再把进项税冲减出来