请问，2022年做的，借：成本1174000.04 进项 35219.99 贷：预付账款1209220， 发票2023年收到的，金额1174000.01 税35219.99 ，所以2023年的账务处理怎么做，不用以前年度损益调整科目，直接把2023的发票放在去年成本的凭证里行吗，今年的进账咋做

收到了，2023年初收到的，金额上面写着呢，麻烦老师帮看下2023年怎么做，不能冲红的，已经跨年了，

你好； 那就可以 直接附在 22年凭证后面即可；  不用红冲了   

哦哦。老师那23年进项税是正常做一笔 借：应交税-进面 贷：预付账款 吗 ，只做这个

你好； 不用了； 你之前进项税做对了哇的； 不用单独做预付账款了

老师你看下我上面的分录，2022年做成本的时候，没有做进项，因为发票没到，2023年到的

你好；   你的进项税 不是做了吗 ？  

收到发票，但不知道哪做分录

你好； 收到发票不单独做分录； 就放在22年凭证后面即可   

22年没有做进账税，2023年进项税咋做

你好；  如果没有做； 你22年是含税做的； 那么你 23年做； 借进项税  贷成本或者以前年度损益调整 

不是，我不都说了吗，2022年不含税，看一眼我发的题目不就知道了？说不明白了？