老师我资产负债表未分配利润期末-期初不等于利润表里面本年累计的净利润怎么办

老师我不是很明白你的意思

为什么试算平衡是平衡的，但是资产负债表期末-年初≠利润表本年累计的净利润

为什么试算平衡是平衡的，但是资产负债表未分配利润期末-年初≠利润表本年累计的净利润

你做账务处理有没有调整过以前年度损益科目或者分红

我看提取过盈余公积

如果分红过有影响吗

有的计提盈余公积也有影响

也就是提取盈余公积和分红都会导致资产负债表未分配利润期末-年初≠利润表本年累计的净利润，对吗？那这样不想等是不是说明我的账错了，我怎么调整呢

对的，是的，你看下差额是不是你计提的盈余公积是的话就是正确的，不需要调整

好的，老师您给我讲下为什么提取盈余公积和分红会出现这种情况吧

因为你调整了未分配利润的金额，但是利润表没有动，所以会出现这个差异啊 计提的盈余攻击不得结转到未分配利润里面去

计提的盈余公积不得结转到未分配利润里，这一句我不是很明白

借利润分配未分配利润， 贷利润分配盈余公积，这个

老师是不是年末把本年利润里面余额转到利润分配未分配利润里面，就会导致资产负债表期末-年初≠利润表本年累计净利润了

是是的，是这么做的。

分红后有没有计算资产负债表和利润表勾稽关系的公式

未分配利润期末-起初➕分红➕盈余公积=利润表净利润累计

老师我们公司5月1日成立的，5月份利润20905.76元，6月份利润21224.65元，我现在把这两个月累计的利润转到未分配利润里面，未分配利润怎么是112381.94元，本年利润余额怎么是负20905.76呢

老师我明白了