老师，最近一期短期刚性负债/上年度可核实收入。从报表哪里取数

老师，今天刚接手一家工业企业,2016年成立的，一般纳税人，外账交给代理记账公司了，目前内账部分没有建账，有点乱，所有库存都不准，只有应收应付账款和出入库单据，都是exce表格记录的，老板要求核成本，不知道该从何入手了，如果重新建账，该从哪找数据呢?如果实际盘点的话，所出来的数据作为期初数可以吗？但是上期累计数呢，前几年的累计数怎么找呢

老师你好，请问2个问题。 1.小规模报2021年第三季度增值税，收入是取总账中营业收入+其他业务收入+营业外收入贷方发生额季度合计吗？就是增值税申报表的销售额要跟这三个勾稽上一致吗？ 2.小规模报2021年第三季度的财务报表， 其中1：资产负债表，期末余额那一栏，是取账套中资产负债表9月的期末余额那一栏数吗？ 其中2：利润表中本月数那一栏，是取账套中利润表 7月+8月+9月的本月数合计金额吗？ 以上需要确认一下，我的理解是否正确。

18年12月31日的资产负债表如下所示。2018年度实现销售收入300000元，扣除所得？2018年12月31日的资产负债表如下所示。2018年度实现销售收入300000元，扣除所得税后可获5%的销售净利润。预计2019年度销售收入将增加到400000元。资产负债表2018年12月31日单位：元资产负债现金15000应付账款30000应收账款30000应付费用30000存货90000短期借款60000预付账款35000长期负债30000固定资产70000普通股60000留用利润30000合计240000合计240000根据已知资料，要求：（1）判断上述资产负债表中，哪些报表项目属于预计随销售变动而变动的敏感资产和敏感负债，并说明原因；（2）根据（1）的判断，计算各敏感项目2018年度的销售百分比；（3）根据（2）的结果，计算各敏感项目2019年度的预测值和留用利润值；（4）根据（3）的计算结果，填列“2019年末预计资产负债表”一列，编制如下2019年度的预计资产负债表；预计资产负债表单

老师，问一下，就是申报季度报表中现金流量本年金额（1—9月）最后一个数字等于季度资产负债表货币资金期末余额（7—9月），但是，现金流量表本期金额（7—9月）最后一个数字是负数，这是可以的吗？因为货币资金有一个月支出大于了收入。

老师，建筑行业， 这边收到一个【疑点指向】需要核实，附件表格中的企业在2019年度企业所得税申报表税前列支的工资薪金数额远大于个人所得税工资薪金代扣代缴申报表申报的工资薪金收入。 综上，出现了“企业所得税工资薪金税前扣除不实”的疑点。 名单中“个税扣缴申报累计”经验证为当年度每月扣缴申报的“本期收入”的累计数，已包含当年度离职员工及一次性奖金、解除劳动合同一次性补偿等金额的申报扣缴数据。现在要拿哪些数据来做说明？