你好老师，为什么资产负债表的应交税金余额比实际应交税金多呢？

先这样申报会不会有什么问题

因为资产负债表上的税金不是说你实际交的税金这个可以不一样的，只要你没有填写错误申报是没问题的。

应交4万，实际才交2万

你好，现在咱咨询啥问题？

资产负债表应交余额是4万，实际申报2万

资产负债表，这个税金都是你计提的应交的吗？

如果是计提多了，就红冲处理。

或者你补充一下为啥出现2万的差额是怎样产生的？

我也不知道咋出来的

那您就看一下应交税费这个科目的明细，可以找到原因。

　应交税费栏目应该怎么填？ 　　应根据“应交税金”科目的期末贷方余额填列；如为借方余额，应以“一”号填列。资产负债表上的应交税金这个金额，是科目的总金额。在应上缴款项表可以罗列个税款的明细总数。“应交税金”包括下属明细中的所得税、增值税、消费税、城乡建设维护税、车船税、资源税、房产税城镇土地使用税等

我重新捋了捋今年所有的，分录没有问题

我上面最后一个发给你的是资产负债表，应交税费填写说明你就对一下这个，看你填写的对不对就行了

资产负债是直接生成的，我看着明细也没毛病

那没有问题，咱直接申报纳税就可以了。