老师你好，购买东西送客户的，专票不能抵扣，我这边做的发票勾选不抵扣，就直接按照不含税金额入账吗

现在准备入账呢

你的意思是直接按照发票全额入账是吗

是的，全额入账就可以了

员工生病住院，费用都由公司来承担，医保报销的费用也是转到这个人的银行卡，这边怎么做账呢

这个计入福利费就可以了

这个计入福利费就可以了

具体的分录怎么做呢

借：管理费用-福利费
贷：应付职工
借：应付职工
贷：银行存款

这个费用是他自己先垫付的，现在拿发票来报销的

那计入其他应付款就可以了，前面都是一样的

如果用现金报销直接写库存现金吗

是的，是的，就是你说的这样的

是的，是的，就是你说的这样的

那医保报销的那一部分怎么做账呢

发票不得按照全额入账吗

医保报销的部分，不归公司吗？

这个当时在医院的时候他是全额付款的，后来医院又把医疗报销的部分转到他个人账户了

那你就把医保的部分扣除，补差额给他就可以了

我的意思是我的账上怎么做账呢，具体的分录

借：管理费用-福利费
贷：应付职工
借：应付职工
贷：其他应付款
借：其他应付款（支付差额）
贷：银行存款

麻烦老师标注一下具体个人还是公司承担的，没太看明白这个分录，其他应付款还会有余额，怎么处理呢