建筑劳务公司的劳务费如何会计处理

那付下面班组的劳务费呢？

借主营业务成本，劳务费、 应交税费、减易计税、 贷银行存款。

差额减除是怎么做的？

你好，差额扣除的，对方给你开了发票吗？

开了发票的

我们是一般纳税人，开出去三个点的劳务票

这个在报税的时候是如何处理的？

用对方给你开发票的加税合计除以1.03乘以3%，这个就是减易计税，一般纳税人在附表以3%销售货物，然后在表3，3%。第一列加税合计后面扣除项目填写成本的加税合计。

明白了，谢谢

如果对方没有开票的情况下，也不会有发票，如何处理啊？

你好，那就借主营业务成本贷银行存款，汇款清缴，纳税调增。

纳税调整怎么调啊？

你的附表三不用填写扣除项目，汇算清缴的时候，纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

那中途又来票了呢？

汇算清缴之前到了发票吗？如果到了的话，可以地库 增值税的抵扣以后的项目

只能后期处理了，是吗

是的，是的，是这么做的。

那可以先挂班组往来，等票来了再冲么？

但是你做了收入没有，没有做收入的可以。

是我们付给下面的班组，是做成本吧？