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上个月应付账款二级科目的供应商填成了预付账款二级科目的供应商,下个月应该怎么调整

2023-07-14 19:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-14 20:03

你好,是应当计入应付账款,错误的计入了预付账款核算,是这个意思吗? 

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快账用户3375 追问 2023-07-14 20:15

只有二级科目错了,一级科目还是应付账款

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齐红老师 解答 2023-07-14 20:23

你好,入账是应付账款的贷方,还是借方?

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快账用户3375 追问 2023-07-14 20:27

应付账款在贷方,是上个月的暂估

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齐红老师 解答 2023-07-14 20:37

你好,那现在的调整分录是 借:应付账款—之前入错的明细科目 贷:应付账款—应当计入的正确明细

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快账用户3375 追问 2023-07-15 09:54

好的谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-07-15 10:01

祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。

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你好,是应当计入应付账款,错误的计入了预付账款核算,是这个意思吗? 
2023-07-14
同学你好,这种情况是因为你前面一直用的预付账款一级科目,所以现在如果设置二级科目,就会全部都归类到这个二级上,有两种方法,一个是把预付账款现在的余额整理清楚,按每家明细设置二级,分别挂到每一家去(这是最合规和清楚的做法),但是如果量太大,你无法分出来,你可以设置两个二级,一个名字是前期预付账款,把累计金额放这个上面,然后再建一个北京xx供应商,挂你需要挂的这笔
2020-08-07
你好,之前的预付账款是一个企业的吗?
2024-10-17
二级科目的话,我一般都是根据地区来设置客户
2023-11-30
直接设置供应商辅助核算。对于暂估应付账款,直接视同一个供应商,进行供应商辅助核算,就可以了。
2021-01-30
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