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老师你好 所得税汇算清缴退税了,我做以前年度损益,调整盈余公积和未分配利润。然后现在报表盈余公积+未分配利润的期末-期初≠上半年的净利润了,这是正常的处理吗

2023-07-18 12:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-07-18 12:02

您好哦,这个是正常的,因为本身做以前年度损益调整就会出现这个

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您好哦,这个是正常的,因为本身做以前年度损益调整就会出现这个
2023-07-18
您好,盈余公积不亏就是用盈余公积来弥补以前的亏损,是从盈余公积转入未分配利润,会导致未分配利润增加,分录如下: 借:盈余公积 贷:未分配利润
2021-05-17
资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 你先不要考虑以前年度损益调整,这个算下来,差额是多少?
2020-01-03
同学你好 这个就是有差额
2023-01-11
您好 按照资产负债表上的未分配利润期末数计提
2022-01-12
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