你好; 是的 ; 赔偿的钱 ;到时你冲应收账款; 你直接之前发货 ;客户有扣你们的钱吗
甲公司为增值税一般纳税人,2019年发生有关业务如下: (1)10月8日,甲公司自行建造厂房,购入工程物资,取得增值税专用发票上注明的销售价格为98万元,增值税税额为12.74万元;另支付安装费2万元,增值税税额为0.18万元,全部款项以银行存款支付;领用生产用材料10万元,相关增值税1.3万元。该设备预计可使用年限为5年,预计净残值为4万元,当月达到预定可使用状态。 (2)11月,甲公司对一条生产线进行更新改造该生产线的原价为200万元,已计提折旧120万元改造过程中发生符合资本化支出70万元,被替换部件的账面价值为10万元。 (3)12月,甲公司某仓库因台风发生毁损,该仓库原价为400万元,已计提折旧为100万元。其残料估计价值为5万元,残料已办理入库,以银行存款支付清理费用2万元,增值税税额为0.18万元,经保险公司核定应赔偿损失150万元,尚未收到赔款。 (4)12月末,甲公司对固定资产进行盘点,发现短缺一台笔记本电脑,原价为1万元,已计提折旧0.8万元,资产购入支付的增值税为0.13万元,损失中应由相关责任人赔偿0.1万元。 要求:根据上述资料,作出会计分录
甲公司为增值税一般纳税人,适用销售货物的增值税税率为13%,2021年4月1日“应交税费——未交增值税”科目的贷方余额为35万元,当月发生与增值税有关的经济业务如下:(1)3日,外购原材料一批,取得增值税专用发票注明的价款为150万元,增值税税额为19.5万元,取得增值税专用发票注明的运费2万元,增值税税额为0.18万元,原材料已验收入库,以上款项以银行汇票存款支付。(2)5日,销售产品一批,产品标价为220万元,给予购买方20万元商业折扣,并按扣除折扣后的金额开具增值税专用发票,款项已收存银行。该批产品的成本为150万元,已计提存货跌价准备10万元。(3)10日,交纳上月未交增值税35万元。(4)28日,外购一栋仓库,取得增值税专用发票注明的价款为500万元,增值税税额为45万元,款项尚未支付。(5)31日,在存货清查时发现因保管不善导致上月外购一批原材料毁损。该批原材料的购买价款为25万元,增值税税额为3.25万元。应由责任人赔偿2万元。其他资料:以上甲公司取得的增值税专用发票已通过认证,且无其他增值税业务。要求:根据以上
注明的金额为90000元,税额为11700元。C公司尚未收到代销W产品的货款,亦未向甲公司支付货款。(3)2月25日,向D公司销售W产品800件并开具增值税专用发票,每件产品的售价为150元、实际成本为100元,由于是成批销售,甲公司给予D公司10%的商业折扣,W产品于当日发出,符合销售收入确认条件,全部款项至月末尚未收到。(4)3月8日,因上月25日售出商品存在质量问题,D公司要求将实际销售货物的10%的部分退回。甲公司同意其退回要求并开具增值税专用发票(红字),全部退货款从应收D公司款项中扣减。要求:根据上述资料,不考虑其他因素,完成下列交易或事项的会计处理(答案中金额单位用元表示)。要求1:根据资料(1),编制甲公司向B公司销售W产品的相关会计分录要求2:根据资料(2),编制甲公司委托C公司代销W产品的会计分录要求3:根据资料(3),编制甲公司向D公司销售W产品的会计分录要求4:根据资料(3)和(4),编制甲对于D公司W商品销售退回的会计分录要求5:根据资料(1)至资料(4),分别计算甲公司销售W产品应列入其2019年度利润表“营业收入”“营业成本”项目的金额。(列出计算过程
@Lisa 跨区归零企业恢复版本 1、场地材料(产证、合同、发票、流水,如有二房东需提供相应材料、实地照片) 2、单笔大额合同 10 万,月销售额50万以上(发票、银行流水) 3、对应的进、销项材料(合同、发票、银行流水),如为委托加工企业提供委托加工协议,如合同为框架合同则根据实际经营内容提供详细的业务销售清单或明细。 4、大型货物需提供货物运输材料(运输协议、运输费发票、仓储费发票、装卸费发票) 5、情况说明,企业基本情况,上一年度销售额、纳税额,预计未来一年的月开票量,年销售额,主营业务,主要进销客户。 6、未能提供以上材料但存在正当理由的,请在情况说明里予以说明或承诺。 老师 我这家企业跨区迁移,所以税盘开票金额归0,不可以开票了 请问情况说明怎么写 有模板吗
甲食品公司为增值税一般纳税人,2022年10月发生以下业务:(1)从农民手中购进大米用于生产雪饼,支付价款200000元,取得农产品销售发票。(2)销售零食取得不含税销售额500000元。(3)乙企业向甲食品公司购买了原价3000000元(不含税)货物,甲食品公司给予乙企业20%的折扣,销售额和折扣额在同一张发票且折扣额在备注栏标明。(4)10月从某食品厂(一般纳税人)购进的速冻食品(税率13%)过期变质,该批食品账面价值50万元,其中包含第三方大型物流企业产生运费成本为5万元,进项税额上月已经抵扣。已知:甲食品公司销售食品适用增值税税率为13%,纳税人取得的专票已通过认证。【要求】根据上述资料,不考虑其他因素,计算甲公司当期应缴纳的增值税。
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
客户没扣,但是进行投诉了,然后我们补发了,就根据补发的损失给物流公司定的6000的赔偿款
你好; 补发了 ; 你也得先挂应收账款; 去做收入结转成本的 ; 然后去 收款赔偿款 去冲应收账款的
噢噢,懂了,谢谢老师。
不客气的; 帮到你就好; 满意请给予评价