之前有个员工的工资预支3万多了，之前做应付职工薪酬了，这个月他开安装费发票了，怎么做账？原来多付的怎么办？

不明白，之前按工资发时多发了，现在开发票，多发的和现在的怎么冲？老师麻烦写清楚点

你当时的分录，是 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 现在就把应付职工薪酬冲到了

是的，应付职工薪酬怎么冲？

借：管理费用等 贷：应付职工薪酬

怎么是借管理费用？我计提的是对的

计提是对的，只是提前预付了3万的，但现在开的是发票，借应付账款，贷应付职工薪酬吗？

你计提的是 借：应付账款 贷:应付职工薪酬 ？ 但是你这个不是计提阿，只是转到应付账款科目的

计提时，借工程施工一合同成本一人工费贷应付职工薪酬，发放时借应付职工薪酬贷银存，然后应付职工薪酬借方多发了3万多，现在开票，应该做工程施工一合同成本一人工费贷应付账款吧？现在是要把应付职工薪酬冲应付账款吧？？

你这个是放到工程施工科目的，后面你再冲，就不需要再转到应付账款科目的

搞晕了，计提的都对，现在问题就是应付职工薪酬借方是负数，现在的应付账款要给对方付，