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老师 小规模公司收到专票 怎么处理 是不是会形成滞留抵税

2023-07-27 09:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-27 09:47

直接按价税合计金额入账即可

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快账用户7755 追问 2023-07-27 09:47

那可抵扣的税怎么办 是不是会形成滞留抵税?

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齐红老师 解答 2023-07-27 09:58

会形成滞留票,保留好抵扣联,后期税局问时,做好解释即可

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直接按价税合计金额入账即可
2023-07-27
你好,小规模纳税人如果收到了专票进项票,计入成本或费用
2020-10-20
同学您好, 2.您作为普通发票用来入帐就可以了,将抵扣联和发票联一起入作为备查,不能进行抵扣 2.对于小规模纳税人来说,没有滞留票的概念,滞留票是针对一般纳税人而言的
2020-11-23
你好 没有的 不会形成
2021-05-08
您好,1、当然可以不认证,2、不认证当普票处理,就是进项不抵扣,进项跟货全部进成本。3、小规模本来就不可以抵扣,只能进成本。
2021-10-28
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