我是小规模 给一般纳税开了含1%的51万的专票 因合同签订是3%的 对方要求将2%的税点扣下了 那么这个税点怎么入账

以前按照1%的税点开也已经付款了 这个业务每个月都发生 后来因为换了会计 被查出来 以前支付的也要补扣

同学，你好 那就补吧

补的那部分 账务应该怎么处理

同学，你好 现在对方是要求你们怎么做？？退钱吗？？

目前开了三次票 收了两次款 支付第三次票的金额减掉三次差的2%的金额 例如 我三次发票共100万 一次二次50万 三次也是50万 三次支付的时候减掉差额支付

同学，你好 那就按照实际收到钱入账，和发票的差额计入营业外支出

这个差额可以税前扣除吧