老师好！我在财务软件里面看结账检查，去年12月份资产负债表期末未分配利润等于净利润+期初未分配利润—利润分配，怎么到了1月份就显示不想等呢？

1月末有个月末结转损益，借本年利润

这个不会影响，正常结转损益后，还是不等

那为啥呢？怎样才能等？

是什么原因造成的不想等呢？

是否有以前年度损益调整？

没有啊！公司是去年5月开始筹建的

科目余额表与资产负债表核对下，看还有哪个科目对不上

都是对1月份的期末余额吗？

资产负债表应收账款期末余额3000，年初余额24100，但是科目余额表应收账款期末余额余额没有数字

预收账款科目余额表是77000，资产负债表是80000

其他应付款期末余额表6683343.67资产负债表6349943.67

负债的合计不一样

往来不一致，可能是做了往来重分类，不影响。

1月份是否做了分红呢

是否计提了盈余公积等

没有分红，也没有计提盈余公积，

往来不一致？是啥意思，我是小白一个。

报表是做了重分类

再看下，是否有费用做在了贷方，没有做在借方红字

结转损益的分录除外

老师，在1月份就是有一笔管理费用计入了贷方，这笔钱是支付错了然后又退回来了，就相当于一进一退！后面又重新支付的，那现在咋调整？

贷方费用调整为借方负数

在1月份直接反结账调整还是在本月调整？不只是这一笔，还有一笔也是这样的。是这个原因造成未分配利润不想等吗？

在1月份直接反结账调整
现在分析，大概率是因为这个。其他的都排除了

直接反结转调整不会影响什么吧？

直接反结转调整不会影响

调整完还是不行