请问老师，甲集团全资子公司注销要变分公司，科目余额表的这三个科目怎么转走。

子公司要注销，领导让走简易注销，说是先得把账目清理干净。

那就把账上的钱给母公司

请问老师，红色标注这些呢？怎么处理

这个转到营业外收支就可以了

子公司是餐厅，还在持续经营的，把往来转为营业收支不合适吧

不是清零吗 那你该收的收该付的都付了

那变成分公司的时候怎么入账呢？

新建账套的时候录入期初数

请问老师，您说图片的这三个科目的余额转到母公司，贷：这三个科目，借方科目是什么？

挂往来科目就可以了

关键是简易注销往来款也要清理干净的

同学你好 就是欠谁的还给谁

可以一起都转到母公司吗？然后母公司再转给分公司，都是甲集团下的，子公司变成分公司。

同学你好 这个可以的

往来对方的科目怎么写？