你市场价格高于这个60万吧,如果是的话,你需要交增值税的,第二个是有进项的话,你不需要缴纳增值税。看一下你有进项抵扣吧。
13、2021年8月1日,甲公司向乙公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明售价为100万元,增值税税额为13万元,商品成本为80万元。该批商品已经发出,甲公司以银行存款代垫运杂费10万元。假定不考虑其他因素,则甲公司应确认的销售商品收入的金额为( )万元。老师增值税税额13万应该算商品收入么?
1、某商贸公司为增值税一般纳税人,从事商品批发兼营零售业务,所销售的商品增值税率均为13%;该公司2019年5月初增值税留抵税额为7 280元。当月有关业务如下: (1)从小规模纳税企业购进一批商品,取得普通发票注明价款为18.54万元。 (2)购进一批商品,取得增值税专用发票注明含税价33.9万元,增值税率13%。 (3)购入一辆运输用卡车,取得增值税专用发票注明增值税额1.95万元,已投入运营。 (4)当月批发销售商品一批,开具的增值税专用发票注明不含税销售额80万元;零售商品取得含税销售额33.9万元。 (5)以旧换新方式销售商品500件,实际取得含税销售额14.9万元(已抵旧商品价每件50元);采用折扣方式销售商品一批,不含税销售额20万元,给予折扣10%,开具发票时销售额和折扣额在同一张发票上已分别注明。 (6)当月销售货物共收取客户包装物押金15 000元,且单独记账核算。 企业可抵扣的增值税专用发票在当月均已通过认证。 要求:1. 计算该商贸公司5月应缴纳的增值税税额。 2. 对以上业务作出相关会计处理。
某商贸公司为增值税一般纳税人,从事商品批发兼营零售业务,所销售的商品增值税率均为13%;该公司2019年5月初增值税留抵税额为7 280元。当月有关业务如下: (1)从小规模纳税企业购进一批商品,取得普通发票注明价款为18.54万元。 (2)购进一批商品,取得增值税专用发票注明含税价33.9万元,增值税率13%。 (3)购入一辆运输用卡车,取得增值税专用发票注明增值税额1.95万元,已投入运营。 (4)当月批发销售商品一批,开具的增值税专用发票注明不含税销售额80万元;零售商品取得含税销售额33.9万元。 (5)以旧换新方式销售商品500件,实际取得含税销售额14.9万元(已抵旧商品价每件50元);采用折扣方式销售商品一批,不含税销售额20万元,给予折扣10%,开具发票时销售额和折扣额在同一张发票上已分别注明。 (6)当月销售货物共收取客户包装物押金15 000元,且单独记账核算。 企业可抵扣的增值税专用发票在当月均已通过认证。 要求:1. 计算该商贸公司5月应缴纳的增值税税额。 2. 对以上业务作出相关会计处理。
老师好!有一家公司想注销,库存商品有60万元、1)如注销前是销售给兄弟公司 还是不销售按库商品金额缴纳增值税划算?
你好老师,我想问下,A公司向我司销售一批商品,如果产品后续有问题,A公司无偿按销售价向我司购回产品。是销售价,不是成本价。我想问,这里按会计准则改怎么做账,我司能确认收入吗?还是说只能冲减库存商品的金额
老师,起初建账,只有银行余额,还有会员预收余额,不知道对标账户,怎么建账
小规模纳税人可以开具1%税率的专票吗?取得该专票是否可以抵扣进项税?按差额征税的劳务派遣费可以开具专票吗?取得该专票能否抵扣进项税呢?
老师,您好!股东借款20万,年前会还回来,这个会涉及到利息吗?
老师,你好,加热本月25号左右公司要辞退一位员工并当天支付工资,这个人的个税是在本月报税还是在下个月(6月)报呢?因为25号也已经过了本月申报期了,这个有没有什么硬性规定?
老师,个体工商户用不用报个税?
郭老师,请教您,汇算清缴时,资产计税基础?税收折旧1,摊销额,这两个栏次填的对吗?
配送学校的食材,然后买了一些切割设备给学校,那入账怎么做
可抵扣暂时性差异,是本期调增,,以后可以抵扣。 应纳税暂时性差异,是本期调减,以后再纳税。 老师,真的理解对嘛?一直没转过来这个弯
老师,请教下,比如公司销售60.6万货物,为了少缴纳税款,就多勾选不含税金额60万,实际成本是54万,做账务处理怎么做?
老师,电费只付给房东,发票是房东开还是电网开?
1.进项已抵扣完了 2.如要注销是销售给兄弟公司,还是直接缴纳增值税划算?
哪个价格低,哪个合适 销售给兄弟公司价格低的话,选择这一。
销售给兄弟公司不能平价销售吧?
可以低于市场价格低 最好不要平价销售的
就是说可以折扣销售,是这样理解吗?比购进项低可以吗?
你好可以的,有风险。
就是还是要销售价高于采购价,毛利低点
高于采购价格,可以稍微低一点。