应收账款5500，有500是货代费。客户只付了5000元，客户自己支付了500货代费给货代公司，报关单和出货资料都做的是5500元，500货代费要怎么做账呢？出货金额是5500，收款金额是5000。

客户付了，没有发票，老师

那你们等于说什么也没有收到就有这笔流水是吧？

收到的只有5000，老师

国外客户自己支付了500元货代费，以前都是我们付货代费，所以每次出货时都把货代费加到了出货金额内。

那等于说这个500，跟你们没有关系了

我们不知道客户支付了货代费。所以应收账款多了500要怎么处理呢？老师

那个是到最后，转营业外的

主营业务收入多记了500元，营业外支出多记500元，是这样吗？我申请免抵退税会多退主营业务收入多记了500元对应的金额

嗯对，是这个意思的了

客户提供一份他们已付的货代费资料给我，我可以冲掉主营业务收入多记了500吗？

你说代付清单吗还是

代付清单可以吗？

上个月已申报了免抵退税，那我这个月红冲发票，免抵退税怎么申报呢？免抵退税申报也要红冲吗？老师

对的，这种也是需要红冲的

今天收到客户发来的缴款单和付款通知单，付款通知单上列明货款5000元，货运费500元。可以作为附件冲减应收账款500元吗？老师

这个是可以的，没问题的

发票和免抵退申报表还是要红冲500元吧？老师

嗯对是这个意思的

报关单和出货资料改不了，金额都是5500可以吗? 只把发票和免抵退申报表需要红冲500元可以吗？会产生金额不一致