老师，公司是日化品代理商，那些零散客户结账总是比如货款3000，我们付给他500陈列费，对方直接扣除500，给2500，到账我们货款和应收对不上，怎么处理，怎么做账呢老师
晚上好啊，这些客户的陈列费其实是要开票给咱公司的，可这情况也没办法，那我们货款开票3000能不能商量折扣500变成开票2500呢，这个陈列费没有发票入账了，年度汇算清缴也是要纳税调增的，对企业一点也不好
-
Q
老师，我们做化妆品销售的是全国代理，分销货品给线下代理商，代理商打款，我们出货，现在我们想做另外一个销售模式，利用数字平台，消费者在代理商店铺直接下单，通过系统直接支付到我公司的账户，货从我们公司发到客户手里，我们再通过货物把他们的利润返给代理商，那我公司的收入怎么做？怎么交税
-
Q
想请教一个科目的问题，我公司是贸易商，当有客户在网上看中我们商品的时候，我们直接和供应商拿货，但这个商品并不入库到我们公司，因为我们与供应商协商好由他们直接发货到客户那，而我们会先付货款给供应商，等客户收到商品后我们才回款。我们相当于只赚取了商品的中间差价，我想问的是商品不入公司库存，由供应商直接发货至客户那，我这边做账流程应该怎么样呢？入到哪个科目比较合理？
-
Q
老师，公司是日化品代理商，那些零散客户结账总是比如货款3000，我们付给他500陈列费，对方直接扣除500，给2500，到账我们货款和应收对不上，怎么处理，怎么做账呢老师
-
Q
老师我们公司在快团团平台开通团长，我们和供应商签订合作关系按照销售比例给我们佣金，我们负责发展帮佣人员卖货，客户支付的货款除去帮佣人员佣金后剩下的在我们公司快团团账户余额里，老板再和对方供应商核对好金额全部放款到供应商账户里，这步我不知道怎么确认，还是直接不用管，直接按照供应商结算给我们的推广费入账
-
Q
老师你好：我们是给饮料厂家代理批发的。饮料进超市厂家要给超市陈列费，陈列费厂家不是直接给钱而是直接以商品代替。顶陈列费的这部分商品也不是厂家直接给超市的的，而是通过我们代理商给超市的。我们从厂家进货的时候这批顶陈列费的商品一起开在发票里。例如我们正常进货1万购货500件，如果带500件顶陈列费商品就开成1万元1000件商品。我们的单位成本就从一件20元变成一件10元。然后我们再把库存商品给超市顶陈列费。账务处理收到货物和发票 借：库存商品10000 进项税 1300 贷：银行存款11300元 给超市售货1000件不含税收入20000元 借：银行存款22600 贷：主营业务收入20000 销项税2600 另给超市陈列的商品100件，这100件是不收钱的。不做分录 结转成本时把给超市陈列部分一起结转（按单位成本10元结转） 借：主营业务成本11000 贷：库存商品11000 请问老师这样处理对不对？
热门问答 更多>
-
老师，原材料领用多了，要怎么冲回？怎么做账呢？
-
计提的定存利息收入，所得税可以调减，在收到的年度一次性缴纳，请问这句话的描述正确么？如果不正确，怎么修改比较合适。
-
每个公司都有一个社保编号吗？
-
借方费用，贷方其他应付款，请问应付款增加还是减少了？
-
老师，驾校购入教练车，轿车记入固定资产哪个二级科目
-
请问老师，单位给车辆上的保险，中有一项取得的发票是：*保险服务*驾乘意外组合产品，需调增 么？属于商业保险么，给单位所有的车辆上的。
-
朴老师，电商的运费可以作为长期待摊费用来待摊吗？我公司是集团的电商公司，电商店铺的主体有的是我电商公司，大部分店铺主体是集团的工厂。25年1-6月所有的运费（包括集团工厂店铺所使用的运费）都是我电商公司付的（大部分运费都是工厂的，因为卖的好的店铺主体都是工厂）。快递公司开的也是我电商公司的发票。25年7-12月的运费全是工厂付的。所以我想2025年1-6不属于我电商公司的运费我作为长期待摊费用，摊在25年7-12月里，没有摊完的甚至摊在26年，因为主体是电商的店铺量走的少，运费也用的少。电商公司25年7-12月就不用工厂把运费开在成本里了。
-
哪些客票抵扣必须要公司抬头，哪些可以按个人抬头
-
老师您好，采购原材料，直接全部领用了，没有注明用在哪个产品上的，这个怎么核算成本啊
-
协会的会费收入，只是免增值税，不免企业所得税，可以作为业务招待费的计提基数么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个陈列费就是计入公司销售费用对吧老师，估计没有发票都没计入销售费用，这个还好，主要是是我们的货款是3000，收到2500怎么做账呢老师
您好，这个账倒好弄的 借：银行 2500 销售费用 500 贷：应收 3000 销售费用没发票年度要调增
外账那边没做这个销售费用估计就直接借银行存款 2500，贷应收账款 2500是不老师
您好，不会啊，开票3000呢，这个应收和发票一样的，2500就不平了
老师，如果我们收到的是扣除费用之后的2500，开票2500可以不
您好啊，这个事儿啊，只能说是折扣，不能让税务知道我们这样开，销项税少了很多了
昂，折扣的话就没事是不老师，那按折扣的话账务怎么处理呢老师
您好啊，我们的应收和收入按折扣后金额入账。
账务就不提现折扣这部分了，就直接应收和收入直接按折扣之后的金额入账是不老师 ，别让税务知道就行是不老师 ，那税务要是问起来你们那些陈列费都体现到哪了呢 怎么解释呢老师
您好，咱没有陈列费啊，给客户这个金额，他们自己去赚差价（这只是我的想法哈，行不行得通不知道了，我们的佣金是有发票的）
日化品行业一般了解都是有这些费用，然后厂家给核销么 老师 怎么和税务局解释呢
您好啊，不好意思，刚才走开了没有及时回复您，请您原谅。那这个可能就不好办了，当地其他同行有陈列费，咱没有，税务局让我咱调账的。
昂 ，刚才问了 ，老师，对方是给咱开票的，只有一些零散小户没开票，直接扣减陈列费支付货款，这些零散小户怎么处理呢老师，老板想把费用和货款分开这些零散小户
您好，老板都有这个想法（费用和货款分开），那咱财务把这个没有发票的零散小户的费用也入账，但记得要纳税调增了。