公司微信支付宝转账是不是用其他货币资金这个科目？借：管理费用—办公费等 贷：其他货币资金 其他货币资金科目和现金一样理解吗？做了这笔分录后期还需要做其他分录吗？

公司微信支付宝转账购买的商品等我都用现金支付做了分录，由于没有做取现分录，导致现金为负数，我现在想调账，但又担心会影响第二季度的报表数据，因为已经上报税务了。请老师指导有什么好办法处理吗？

你好1； 不对哈；  你要调整到其他货币资金去； 不是库存现金去做贷方哈  

把之前的借：管理费用—办公费等 贷：库存现金 改成：借：管理费用—办公费等 贷：货币资金

你好；  对的 ； 你要调整下； 比如 ； 借库存现金贷其他货币资金； 摘要写调整某凭证号  

那我理解错了，我的纠错分录是错的，您这个分录才是对的。有老师建议我不要反结账改前面错的现金分录，1-6月现金有负数就那样了，没有太大影响。这个季度再调整库存现金为正数就可以了，这样处理对吗？

你好； 1.对的； 调整分录 直接按我写的就行了。 不存在反结账哈 ；  

上个季度在现金不足的情况下贷了现金，导致库存现金为负数。这个季度准备调整现金为正数，之前我做的现金支付分录都是法人用个人账户微信支付的，这种情况我调整分录您看是不是这样：xx月凭证更正 借：库存现金 贷：其他应付款—法人（之前分录是借销售费用等贷库存现金，请老师指导我对这个分录理解的对吗？） 本月现金不足时做想冲掉上笔其他应付款：取现备用 借：库存现金—公司没有出纳现金到法人个人你看这样可以吗？ 贷：银行存款—公账 这里摘要怎么写？归还法人代付款 借：其他应付款—法人 贷：库存现金—备用 谢谢老师再指导一下，理解错的地方请老师告知

你好； 那你现在调整了 ； 库存现金就可以了。   摘要写还法人垫付款； 就可以了。  

请老师仔细再看看三个分录是不是没有写错啊？第一次做调账总担心会做错，麻烦您了！