你好,你之前做了费用吗?
我们老板和老板娘各有一家公司,去年老板的公司(A)支付宝转了100万到老板娘(B)的公司的支付宝上,因为B公司去年下半年开始了个新的项目,有工资,社保,房租,水电费等费用,没有钱,所以转过来了,后来我们公司出纳就直接从支付宝提现到基本户上面了,去年我们公司的账是代理记账做的,因为B公司这几年一直都是零申报的,我们公司的出纳也没有跟代理记账那边沟通,那边也不知道情况,银行流水也没有去拉,虽然他们每个月在电子税务局上面申报社保,扣费,也没有来问公司,所以他们只是申报了下社保,财务报表之类的,个税,账都没有做,我今年4月份接过来的时候把前面的工资,费用的账都补上了,去年申报的财务报表也没有去更改,个税也没有补上,支付宝收的款做成了预收账款,听取了一个财务朋友的建议,预收账款每个月确认了一部分收入,但是现在账上还挂着60万,那现在要怎么处理呢?怎么样才能规范化呢?
税收策划试题 D公司是小规模纳税人,公司成立于2018年11月份,成立初期共有7个实质股东,每人投资金额1000元整,2021年1月份注册资金由原来的600万元变更为100万元,原股东投入股本从1000元增值为60000元,并新增股东4人,现共有11个实质股东,其名义股东仍为2人,公司以法定代表人A先生名义购买公司用房产一套,价值110万元,现已预付A先生376122元用于房产首付,每月房贷仍由D公司打款至A先生还月供,D公司装修房产所用资金62000元已代开发票为装修费,截止2021年8月31日本年利润213949元,利润分配负数44577元;预收账款300026元是公司收取的服务费;尚未列入收入。 X公司是小规模纳税人,成立于2020年5月份,截止2021年8月31日,预收账款金额13440元,本年利润金额-32,094.82元,利润分配59,933.08元,X公司实际控制权为D公司。 要求: 1. A先生名下固定资产如何合理进入公司成本核算; 2. 公司预收款应怎么合理处理;
】中国公民李某任职于境内甲企业同时为乙企业的个人大股东。本年1—12月李某取得以下收入(均为税前收入)。(1)每月工资、薪金收入12000。(2)甲企业支付的独生子女补贴1000元。(3)兼职劳务报酬收入36000元。(4)保险赔款5000元。(5)购买福利彩票,一次中奖收人25000元。(6)5月因持有某上市公司股票而取得红利12000元已知该股票为李某上年1月从公开发行和转让市场中取得的。(7)8月将其拥有的两处住房中的一套已使用7年的住房出售,转让收入200000元该房产买价为120000元另支付其他可以扣除的相关税费8000元。(8)10月乙企业为李某购买了一辆小轿车并将所有权归到李某名下,已知该车购买价为300000元。经当地税务机关核定,乙企业在代扣个人李某本年专项扣除专项附加扣除和依法确定的其他扣除共计40000,任务要求:(1)李某综合所得汇算清缴应补(退回)的个人所得税1.综合所得应纳税所得额=收入总额-专项扣除=172800-5000*12-40000=7280072800*10%-2520=4760请问其中的2520是怎么来的
中国公民李某任职于境内甲企业同时为乙企业的个人大股东。本年1—12月李某取得以下收入(均为税前收入)。(1)每月工资、薪金收入12000。(2)甲企业支付的独生子女补贴1000元。(3)兼职劳务报酬收入36000元。(4)保险赔款5000元。(5)购买福利彩票,一次中奖收人25000元。(6)5月因持有某上市公司股票而取得红利12000元已知该股票为李某上年1月从公开发行和转让市场中取得的。(7)8月将其拥有的两处住房中的一套已使用7年的住房出售,转让收入200000元该房产买价为120000元另支付其他可以扣除的相关税费8000元。(8)10月乙企业为李某购买了一辆小轿车并将所有权归到李某名下,已知该车购买价为300000元。经当地税务机关核定,乙企业在代扣个人李某本年专项扣除专项附加扣除和依法确定的其他扣除共计40000
①8月7日收到一张房东2022年4月1-2023年7月31租房发票共计4800元,因为税务局催申报房产税和土地使用税才开的,需要做账吗? ②8月5日购买法人社保支付1305.09元,是法人微信支付的,这一笔怎么做账?下个月个税申报怎么变动? ③小规模纳税人适合做委托代销吗?因为去年是请财税公司做账报税的,他们没做收入,只做了发工资和股东借钱发工资
(1)2023年12月11日,长城公司向光明公司销售一批不含税价格为2000万元的产品,产品成本为1500万元。合同约定光明公司收到后3个月内若发生质量问题可退货。截至2023年12月31日,上述产品未发生退回。根据经验,该产品的退货率为10%。写出相关会计分录及递延所得税
2021 年11 月1日,向乙公司出售不含税价为200万元的产品,成本150万元,合同约定乙公司收到产品后3个月内若发现质量问题可退货。根据以往经验,退健率为12%。截至2021 年 12月31日,未发生退货,甲公司根据最新情况重新预计产10% 写出会计分录及确认递延所得税资产和递延所得税负债相关分录
什么是善意占有?给我举个例子。
您好,老师,外贸出口企业首次核查资料中:涉及出口退(免)税申报的相关进项税额是否已经转出,上面这句话是什么意思?退税时这句话主要是核查什么?我这边需要怎样应对?
老师,公司租的车,月租费每个月600元,租的个人的车没有发票,能入账吗,企税让税前扣除吗?
事业单位的停车场,停车费智能软件扣除相应比例的手续费后将收取到的停车费转给事业单位,那么事业单位将这个停车费上缴国库时,如何上缴,避免存在坐支现象。例如收入10000元停车费,手续100元,那么记账时,是把10000元作为全额收入(包括手续费金额在内)记为收入,还是记停车费收入为9900元,然后直接上缴9900。
出口转内销,税务系统自检,显示原购货发票不存在,这个是怎么回事
面试问题:明天最后一轮面试了,人事总监面的,财务主管岗位,这个人事总监一般会问哪些问题?针对的问题我应该怎么回答好。有过经验的老师,可否分享一下
老师你好,我A公司销售空调并同时安装税率13%,现在想设立一个子公司或个体户负责安装的话税率是9%吗开票内容是按建筑安装么?还是劳务*安装?然后甲公司只负责销售税率13%,这样拆分业务是合理的还是不合理?销售及安装价格是真实的,合同也拆分签,这样算不算合理避税? 还有跨省销售空调并安装是否要开外管证?
老师临时工工资是按劳务报酬申报吗?
如果之前已经做了的话,你现在红冲之前的在做发票的就是。
借管理费用社保贷应付职工薪酬社保 借应付职工薪酬社保 其他应收款,个人负担的社保 贷其他应付款。法人 下一个月申报个税的时候在专项扣除里面填写。
你看下你的营业执照里面的范围,你是代销还是销售?
房租之前没有做费用的。
四月到12月的借利润分配。未分配利润 贷预付账款或者是银行存款, 然后今年一到七月份的 借管理费用等 贷预付账款或者是银行存款。
借管理费用社保贷应付职工薪酬社保 借应付职工薪酬社保 其他应收款,个人负担的社保 贷其他应付款。法人 这一笔这个月就得做吗?这个月已经结账了,是不是得反结帐后再重新加这一笔进去就可以?
你好,随便哪个月补上都行。
直销做账是委托代销吗?
你好,你看一下你们单位的经营范围,如果是的话可以。