老师你好，我7月份开了发票，账上的确认收入，我开的发票是硬件，我购进的时候是进的原材料，进的工程施工，我开发票的时候发现合同签的是13个点的税率，正常我们是建筑安装企业，我想问一下老师，我应该怎么结转成本，甲方给我们结算单明细
你开的发票是硬件，这个不是建筑工程的？
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建筑企业:我开具发票给甲方的时候是做 借：应收账款 贷：应交增税税 贷:工程结算 然后我取得供应商给我开水泥的发票是做：借：工程施工-合同成本-材料费 应交增值税-进项税额 贷：银行存款，月底确认收入，成本，毛利时做分录:借:主营业务成本，合同毛利，贷:主营业务收入，没开票的时候，合同毛利在贷方 ，这样可以吗？
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老师们好：我们是建筑行业，请问项目在没有开票给甲方的情况下，取回来的进项成本发票，当月要不要结转成本？比如取得发票时：借：工程施工-合同成本-材料费 贷：预付账款（供应商） 如果要结转的话我是这样做的：借：主营业务成本 贷：工程施工-合同成本-材料费
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老师，我公司是建筑行业，原来和甲方签订的合同开票税率是11%，在2019年8月份开始开票的，税率是9%，现在工程结算了，甲方要扣我们2个点的税，说我们没按合同开票，我们说这是国家规定的开票税率，请问老师，有具体文件吗？可否发给我
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亲有个问题问一下你，我们有个项目在国外巴西，跟我们签订合同的甲方是国内的，是属于中建科工的，本来刚开始准备签订合同签订1400万是直接建筑安装服务，这样的话我们开给中甲方中建科工的发票就是建筑工程服务，免税发票 那我们取得的进项材料/劳务无论专普都是不能抵扣的，都是价税合计入账；现在甲方又说不想那样签订合同，他说要跟我们签订一个销售材料的合同13% 600万，一个建筑安装合同 免税的800万，这样相当于我们在进购巴西项目材料的时候就可以当进项采购进来，然后开销售材料发票给甲方中建科工，（意思这时我们的进购的材料可以抵扣？然后我们开给材料给甲方也不差进项了）可以这样操作吗
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老师你好，我们公司是施工方，给挂靠的公司开发票，对方要求开成本发票总共占92%，材料发票开52%，劳务开30%机械开10%，我想问一下材料发票是怎么开呢？我们平常收进来的发票都是七零八碎的，之前记账我们入的是工程施工材料费。
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是，但是我购进货物我都进的原材料，原材料转的工程施工里面归集呢？正常我应该进库存商品吧？而且结算单明细非常多，我购进货物的时候有的都加到一起进的工程施工，我现在应该怎么补救呀老师
你好，我的意思是你实际销售的是什么？是不是工程施工？如果是工程施工建筑上的，他不用做库存商品，直接结转到主营业务成本就可以了。
应该不是工程施工，我现在还没看到合同，正常我以为是建筑安装开9个点的发票，但是结算单上是让开13个点
那你给对方开发票的时候，开的硬件具体的是销售产品吗？有出库单吗？
你们是生产企业的吗？生产企业的话，生产完毕就做库存商品里面。
但是我们干的活可是连买带安装
自己加工生产，然后再销售给他，销售给他再提供的安装吗？如果是的话，产品和安装分开开
不是，我们给甲方买的，在雇人给他安装
那这个属于混合销售，属于销售产品。
那怎么结转成本呀？我已经全部归集到工程施工里去了，怎么补救呀？
借库存商品 贷工程施工已完工，入库得做这一部分
那我结转成本按什么方法呀？明细都是一个一个的，得用发出存货的计价方法吗
你好，加权平均法或者是先进先出都可以
老师，怎么能快速的计算出成本呀，因为之前都没有统计数量，我们也没有库房，这要找之前的会很费劲，而且这个明细有很多，之前都是直接进的原材料，没有按数量和单价录入。
你好，你是软件做账吗？
对的，用的柠檬云
你这个有软件售后吗？可以让他给你看一下，你们这个软件能不能直接选择加权平均法，金蝶的是可以，但是这些都不清楚。