你好老师，帮我看下我做的对错，1，未开票收入，借，应收账款，贷，主营业务收入，贷，应交税费已交税金2，应收账款，借，应收账款 贷，库存现金 3.冲销未开票收入，借，应收账款，贷，主营业务收入，贷，应交税费，已交税金 4，冲销应收账款 借，应收账款，贷，库存现金
你好，你是一般纳税人还是小规模？
-
Q
老师你好，我上个月开17%的发票1080200元，这个月发现1080200元里有67100元开13%的发票，红冲了一张发票，开票金额为76380元，分录借应收账款-A客户1080200贷主营业务收入923247.86应交税费-销156952.14，红冲未开票收入借应收账款-未开票-1080200贷主营业务收入我-923247.86应交税费-销-156952.14，借应收账款-A-76380贷主营业务收入-65282.05应交税费-销-11097.95，重记借应收账款67100贷主营业务收入59380.53应交税费-销7719.47借应收账款9280贷主营业务收入7931.62应交税费-销1348.38，其中67100元是不是得从上月红冲的未开票收入中调出，实际未开票收入为1013100元，直接再次红冲上月借应收账款-未开票-1080200贷主营业务收入-923247.86应交税费-销156952.14，重记红冲的未开票收入借应收账款未开票1013100贷主营业务收入865897.44应交税费-销147202.56，思路对吗？分录正确吗？
-
Q
老师你好，应收账款借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费 收到应收账款时：借：银行存款 贷：应收账款 收到应收账款时不需要做应交税费吗？
-
Q
小规模代开专票作废重开 应收 借：应收账款100 贷：主营收入98 应交税费3 缴纳增值税 借：应交税费3 贷：银行存款3 作废冲销 借：应收账款100 贷：主营收入97 应交税费3 重开 借：应收账款97 贷：主营收入 应交税费3 交增值税 借：应交增值税3 贷：银行存款3 作废发票税款退回 借：银行存款3 贷：应交税费3 这个步骤对吗
-
Q
冲无票收入，开了票，也收到对方的钱怎么做账 借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费 红字 借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费 借：银行存款 贷：应收帐款
-
Q
老师，销售货物货已发出，票未开款未收这样做对吗？ 发出货物 借应收账款 贷库存商品 收到货款 借应收账款（红字） 贷库存商品（红字） 借银行存款 贷应收账款 开出发票 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费
热门问答 更多>
-
你好老师请问申报个税，10月工资11月支付，是12月申报个税吗？11月支付的工资扣除的个税是9月工资表的个税？
-
在建工程计入数量与金额
-
老师您好，请问企业是服务行业开具6%的增值税税额发票，请问企业所得税是按照多少税率计算企业所得税的，比如100万利润得交多少企业所得税，如何计算？
-
老师您好，去年9月代理记账那边给客户开了一张一万的发票，今年11月客户要求红冲从新开，我现在这账怎么做呢？
-
老师好！请问现金流量表里有个期末汇率变动对现金的影响，这个怎么填啊
-
老师，资产负债表里的未分配利润有近300万，年底需要怎么处理吗？
-
有个单位只想用我的中级会计证，不用上班，只给交五险一金，这有啥风险吗？请老师能给解释一下吗
-
银行开的对公账户没有开通线上签署三方协议，那如果去银行盖章后，还要去税局窗口办三方协议了吗？
-
老师这个税费种认定里边没有财务报表，是需要在去核定一下财务报表吗
-
未分配利润投资的账务处理
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
一般纳税人
1到3都是去年的凭证，最后4的冲销是我今年发现，去年的凭证没做
你好，把这个应交税费已交税金改成应交税费应交增值税销项。然后第三个分录金额都是负数。这个钱退回去了吗？
是的，钱退回去了
先是，收税务退换，后来发现收错了，又退回去
那你可以的 可以这么做的
那我1到3是去年做的科目，4是今年发现忘记做了，在冲销，应该没事吧
没有关系的 可以的
谢谢老师
不用客气 周末愉快