你好老师，帮我看下我做的对错，1，未开票收入，借，应收账款，贷，主营业务收入，贷，应交税费已交税金2，应收账款，借，应收账款 贷，库存现金 3.冲销未开票收入，借，应收账款，贷，主营业务收入，贷，应交税费，已交税金 4，冲销应收账款 借，应收账款，贷，库存现金

一般纳税人

1到3都是去年的凭证，最后4的冲销是我今年发现，去年的凭证没做

你好，把这个应交税费已交税金改成应交税费应交增值税销项。然后第三个分录金额都是负数。这个钱退回去了吗？

是的，钱退回去了

先是，收税务退换，后来发现收错了，又退回去

那你可以的 可以这么做的

那我1到3是去年做的科目，4是今年发现忘记做了，在冲销，应该没事吧

没有关系的 可以的

谢谢老师