老师 你好，麻烦看下。下面的分录对不对。。先收到现金做了分录:借库存现金44元 贷:主营业务收入38.93 应交税费 增值税5.07 后又开票 借:应收账款44 贷主营8.93 应交5.07 那么最后是不是 做 贷主营业务-38.93 应交税费-5.07 贷应收账款-44 这样么？

因为我们收现金一般是不开发票的客户 。

你当时收现金的时候，有没有开发票阿？

所以现金收到的时候就做了增值税分录

你当时收现金的时候，有没有开发票阿？

没有的 发票是后面开的

就是次月开的

那你们收到钱的时候要做 借：现金 贷：预收账款 后面开发票的时候 借：预收账款 贷：主营业务收入 增值税

是因为 我们收现金的。 一般是不开发票的

好的，你们收现金的。 一般是不开发票的

是的 所以才做了增值税的分录

那么请问我前面的做法是对的么？

？ 你有看到我的分录吗

哦 看到啦