企业融资应该注意的事项

同学您好，财务主要工作是提供 融资报表 企业银行贷款提供的财务报表的要求有： 一、财务结构： 1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%(房地产企业可大于80%);净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。 2、资产负债率必须小于70%，最好低于55%;资产负债率=负债总额/资产总额X100%。 二、偿债能力： 1、流动比率在150%~200%较好;流动比率=流动资产额/流动负债*100%。 2、速动比率在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%;速动比率=速动资产额/流动负债*100%;速动资产=货币资金%2B交易性金融资产%2B应收账款%2B应收票据=流动资产—存货—预付账款—一年内到期的非流动资产—其它流动资产。 3、担保比例小于0.5为好。 4、现金比率大于30%。现金比率=(现金%2B现金等价物)/流动负债。 三、现金流量： 1、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。 2、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。 四、经营能力： 1、主营业务收入增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期，如果该比率低于5%，说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率=(本期主营业务收入-上期主营业务收入)/上期主营业务收入*100% 2、应收账款周转速度应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。应收账款周转速度(应收账款周转次数)=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/(应收账款年初余额%2B应收账款年末初余额)/2=营业收入*2/(应收账款年初余额%2B应收账款年末初余额)。 3、存货周转速度中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。存货周转速度(次数)=营业成本/平均存货余额，其中存货平均余额=(期初存货%2B期末存货)÷2。

同学，你好 1、现金和存货不能出现负数，现金没有收入，何来支出？而存货出现负数的原因之一是未暂估入账； 2、银行单据至少在年终后要全部及时取回，未达账项应编制银行存款余额调节表调节相符； 3、往来款项宜进行对账，一些不再收取或支付的尾差应及时进行处理； 4、检查固定资产折旧计算的残值率、折旧年限和折旧额是否正确和符合规定； 5、采用权益法核算对子公司的投资时，应根据子公司本年度的净利润进行调整； 6、检查各应交税费明细账户的账面余额与实际数是否相符，如不符，应及时查明原因并进行处理； 7、检查资产负债表、利润表及现金流量表是否勾稽相符； 8、检查是否存在应确认而未确认的收入，老企业应兼顾考虑来年企业所得税率调整的影响； 9、检查毛利率是否明显不合理，成本结转是否正确； 10、检查主营业务税金及附加与收入、流转税等是否勾稽相符； 11、检查外币形态的现金、银行存款、债券投资以及以外币计价的往来款是否正确计算了汇兑损益；今年汇率变动较大，如外汇资产和负债很多，是否计算汇兑损益对利润的影响也较大； 12、检查所得税的计算是否正确。 13、检查总账与现金、银行存款日记账、明细账是否相符，检查账表是否相符。

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准备好凭证与账簿，以及必要的招待

你好，建议利润不低于5%。资产负债率不要超过50%。