演示账套

请问旅行社公司进票回来卖，进票80，卖票100，利润20，但是开票正常开100元的发票，不开差额征税的发票，但是做账按照差额征税来做，可以吗？

2023-08-29 13:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-08-29 13:18

不可以的，你不开差额的发票，你就按照正常的一般计税来做。

快账用户3361 追问 2023-08-29 13:26

老师请问一般纳税人可以抵扣吗？机票类的，我们没有专票呢

齐红老师解答 2023-08-29 13:31

你好，专票的才可以抵扣的

快账用户3361 追问 2023-08-29 13:34

老师，机票可以抵扣吗，就是有一个普票抵扣那一栏

齐红老师解答 2023-08-29 13:38

那是你自己职工旅客服务的，他是你职工吗？

齐红老师解答 2023-08-29 13:38

而且这个需要有登机牌，行程单，

快账用户3361 追问 2023-08-29 14:52

老师。不是，是我们的客户，旅客，

齐红老师解答 2023-08-29 14:54

那你这个不好抵扣的，你最好问一下对方让那边给你开专票。

快账用户3361 追问 2023-08-29 14:56

用行程单也不好抵扣吗，那边开不了专票

齐红老师解答 2023-08-29 14:57

你好是的不好抵扣的

不可以的，你不开差额的发票，你就按照正常的一般计税来做。

2023-08-29

你好，开具的是100万，点差额开具，输入成本80万

2021-01-06

你好，操作可以操作，只是不规范

2025-04-30

你好，对的是的，借预付账款，贷银行存款，你们销售出去了，借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷预付也是需要正常交税的，和有发票的是一样的。

2022-03-02

好的，关于这个问题，B公司首先需要确保100元的收入正确入账。即使C客户不需要发票，B公司依然应记录这笔销售收入。在账务处理上，可以借记“银行存款”或“其他应收款”，贷记“主营业务收入”。至于申报税务，由于涉及的是不征税的预付卡，B公司在销售预付卡时不需要缴纳增值税。但是，需要确保所有交易记录齐全，以备税务审查。

2024-10-25