不可以的,你不开差额的发票,你就按照正常的一般计税来做。
你好老师。小规模旅行社,差额征税全额开票的问题。一笔业务,收团费现金1000,全额开普票,金额990.1,税9.9,其中成本800,返利给客户100,我想问下我这个怎么做分录。 我的疑问主要在全额开票和差额征税上。分录确认收入,不是应该按照发票写么,那怎么差额征税,收入-成本计税这个怎么弄呢
老师,我9月开了一张发票,公司要申请计征即退的,但是发现这张发票开出来没有对应的软件型号,担心办理不了退税,这个月就想红冲,目前没有发票,这个月的进项发票有租金发票开回来,申报不用交税,但是9月这张发票还能按照正常退税回来,到时候再按软件型号开正确的发票出来,应该怎么做呢?计征即退的软件发票开具有什么要求呢
从一个公司购进预付油卡(但是未开票回来),然后以购进的预付油卡高点的价格卖出(但是未开票出去,对方不需要票,这种收入要申报增值税和所得税吗)如何做分录,挂预收预付但无票情况账不是一直平不了而且金额越来越大 适用差额征税吗
老师。请问下。我们是小规模旅行社公司。开了发票,但是成本票还没有收回来。 会计说的是正常做收入,不记销项税,等发票回来后,直接根据毛利报税后,记一笔应交税费。这种可以吗?
请问旅行社公司进票回来卖,进票80,卖票100,利润20,但是开票正常开100元的发票,不开差额征税的发票,但是做账按照差额征税来做,可以吗?
在企业处于高速成长阶段,投资活动现金流量往往是什么?
某公司2020年净利润为¥835,190,000,本年计提的固定资产折旧¥127,640,000,无形资产摊销¥50,000,待摊费用增加¥900,000,不考虑其他因素,则本年经营活动产生的现金净流量是多少万元
A企业为增值税一般纳税人,于20x9年11月30日从银行借入资金4 000000元,借款期限为3年,年利率为8.4%(到期一次还本付息,不计复利)。所借款项已存入银行,A企业用该借款于当日购买不需安装的设备一台,价款3 000000元,增值税额390000元,另支付保险等费用100000元,设备于当日投入使用。A企业于20x9年12月31日计提长期借款利息。2x12年11月30日,企业偿还该笔银行借款本息。
2018年1月1日,甲公司的董事会批准研发某项新型技术,该公司董事会认为,研发该项目具有可靠的技术和财务等资源的支持,并且一旦研发成功将降低该公司的生产成本。2019年1月31日,该新型技术研发成功并已经达到预定用途。研发过程中所发生的直接相关的必要支持情况如下, (1)2018年度发生材料费用900万元,人工费用450万元,计提专用设备折旧75万元,以银行存款支付其他费用 300万元,总计 1725万元,其中符合资本化条件的支出为 750万元。 (2)2019年1月31日前发生材料费用80万元,人工费用50万元,计提专用设备折旧5万元,其他费用2万元,总计137万元,均满足资本化条件。 (3)该新型技术预计使用年限5年,采用直线法进行摊销。 (4)2019年末该新型技术的可收回金额为680万元。 (5)2020年1月1日,出售上述无形资产,售价500万元,增值税30万元。要求: 1、编制2018年研发支出发生时的会计分录; 2、编制2018年结转费用化支出的会计分录; 3、编制2019年研发支出发生的会计分录和结转无形资产成本的会计分录。 4、计算2019年的摊销额,编制摊销的会计分录。 5、分析无形资产2019年末是否发生减值,编制发生减值的会计分录。 6、编制出售无形资产的会计分录。
老师,我问错了,为什么要提示承兑呢,直接拿票过去不可以吗
老师,商业汇票为什么要承兑呢?
公司出售钢材20吨,作价6000元每吨,税额19200元,钢材已经发出,结算其成本90000元,款项均中国工商银行收讫
请问甲招乙供材料按照含税总金额结算,总承包企业给业主开九个点票,材料商给总承包单位开13个点发票,有什么区别?企业所得税会多缴吗?
老师,银行汇票的基本当事人里有付款人,这种票据付款人和出票人都是银行,为什么还要付款人呢,像本票基本当事人就没有付款人了
老师,银行汇票有付款人吗出票和付款也都是银行呀
老师请问一般纳税人可以抵扣吗?机票类的,我们没有专票呢
你好,专票的才可以抵扣的
老师,机票可以抵扣吗,就是有一个普票抵扣那一栏
那是你自己职工旅客服务的,他是你职工吗?
而且这个需要有登机牌,行程单,
老师。不是,是我们的客户,旅客,
那你这个不好抵扣的,你最好问一下对方让那边给你开专票。
用行程单也不好抵扣吗,那边开不了专票
你好是的 不好抵扣的