老师，我们在银行做了一笔融资，每月支付的长期借款的利息，借：财务费用-利息费用 贷：银行存款 这样做可以吗？

可以不通过:应付利息   计提吧？

按月支付不用计提

老师，我们是集团的子公司，是建立光伏电站发电，每月的收入就是电费发电，成本就是固定资产（电站）折旧，费用就是员工工资，报销，每个子公司每月30张凭证，业务很简单，每月报税，增值税交点，企业所得税为0.现在我接了5个这样的公司。接账有5个月了，现在集团审计要查账，说是查成本，费用，合同，税务。老师，一直很崇拜您，您帮我分析一下，应该不会有什么问题吧？我也自己自查了一下，往来款都把收据贴上了，其他的还有什么注意的吗？请老师指点

你好，可以的，你注意一下你的收入小没小于成本

收入和成本需要匹配，收入不要小于成本 你们财务部门的，人力资源管理部门的这些不要做成本做费用。

有个公司收入小于成本了，因为折旧提到大，分摊了5年，成本就大，收入每月几乎是差不很多的。老师，您帮我看看，我计提工资，应该是标红色部分吧，借：管理费用-工资：54633 贷：应付职工薪酬:54633. 税务方面也是今年刚学会报税：每月汇总销项税，根据销项税去认证进项税，自己核算本月需要缴纳的税金。然后电子税务局一键读取，自动生成税额，核对一下，无误点击申报。缴纳增值税及附加税税费。印花税是季度不含税的收入的0.03%（购销合同）。企业所得税，是根据财报生成的额数据，核对无误后，填数申报。都是亏损，企业所得税都为0.没错吧。老师，这样的话，税务方面我还需要有自查的或者需要注意的吗？烦请老师指

老师，工资表在这里，您看一下，烦请老师多指点，万分感激

多的那一部分，你把它放到劳务成本里面，或者是放到管理费用 别出现收入小于成本的 你给别人开发票的时候是怎么开的？有安装吗？

没有安装，都是电费发票

那印花税是正确的 你这个工资表看不出哪些是哪些部门。

我计提 的是应发工资，这里没错吧，老师。税务上的增值税及附加税费，企业所得税，印花税，都没错吧。现在需要我自己自查哪里呢？

计提的是应发工资，没有问题。

提供服务人员的工资属于成本，其他的都做费用，然后你再去把你收入小于成本的那里也修改一下。

其他方面 还需要什么注意的，或者自查的吗？9.1日开始审计，是内审

你好，其他的没有了 如果你是一般纳税人的话，就是销项税额减进项税额，按照这个来交增值税。

是的 ，老师，我们是太阳能光伏发电，有个新开立的公司，我还申请了一个3免3减半的优惠政策，另外有个公司，有电费和租赁业务，我还申请了个增值税加计抵减的优惠政策，这都是来到这里学到的

你租赁收入大于总收入的50%以上的可以增值税加计抵减

是的，占比56%，老师特别崇拜您，您是怎么把财务知识学的这么专业的呢？有什么好的学习方法吗？

接触的多了 首先基础知识懂 没事的时候研究政策 就会了

感恩老师，在学堂这几年，您是我遇到最专业，能力最强的老师，一提问遇到您，就非常开心！还有个问题，1月份有两个员工离职了，支付了30000+20000的离职补偿金。这样的话，当地平均工资如果是6000，那6000*3=18000，超过这个数，就需要申报个税，对吗？老师，我1月份刚接账时候，就直接入到了管理费用：50000， 贷：银行存款 50000 。一直也没申报个税，我现在可以补上她们两个的个税吗？老师上面我理解的对吗？老师