老师，去年12月，和今年1月做工资分录，做重复了，两个月都分别做了两个分录：一分录做工资，另外一个分录做到了奖金津贴了，现在发现了应该怎么处理？

2022年12月，2023年1月，这两个月有重复做，但是数据都不一样。2022.12的实际发工资15万多做了奖金分录里了，但是另一个分录做得工资发19万多。2023.1的实际发工资15万多，但是做到奖金里，而另一个工资分录又做了22万！不知道要怎么冲红了！

2022年多做了4万，是这个意思吗？

然后2023年多做了7万的

对的，现在9月了，应该怎么做，直接冲红吗？

跨年的用利润分配未分配利润来做 借应付职工薪酬 贷利润分配未分配利润 然后当年的可以直接红冲

借应付职工薪酬（负数）贷利润分配—未分配利润（负数）吗？！

不是的，都是正数，上面已经做了相反的分录。

错月付工资的，2022.12月是11月的工资，从12月到次年2月共3个月，其实是2022.11和12月，2023年1月的工资，都多做了一笔奖金，津贴分录，做多的分录分别做在2022.12和2023年1月2月，那我是对2022.12月做你上面说的未分配利润这笔分录，后面做在2023年的分录就做冲红，是吗？！

你好对的 是这么做的

还是根据它实际是属于哪个月工资的，来看是可以直接冲红，或者做到利润分配里面？

对的，是的，看计提的。

老师，我做多的工资分录是 借应付职工薪酬—奖金津贴和补贴 贷银行存款。那我现在根据你上面说的跨年了做分录 借应付职工薪酬 奖金津贴和补贴 贷利润分配—未分配利润。这样应付职工薪酬—奖金津贴和补贴的借方又多出来这个月做调整的这笔数了，算是1+1了，平不了的呢！

你好，你计提的是多少支付的是多少？ 正确的多少

比如计提工资23万，支付26万。正确应该是23万。其中多支付的3万，记账分录是 借应付职工薪酬—奖金津贴和补贴3万 贷银行存款3万。要按照你上面的说的做，3万再做到 借应付职工薪酬—奖金津贴和补贴 3万 贷利润分配—未分配利润，那么应付职工薪酬奖金津贴和补贴的借方就有了6万，没有平掉之前借方记的3万，反而又多了3万变6万了！